Download miễn phí Chuyên đề Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Chi Nhánh Tây Hà Nội
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 4
1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4
1.1.1. Các quan niệm về Ngân Hàng Thương Mại 4
1.1.2. Chức năng của Ngân Hàng Thương Mại 5
1.2. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7
1.2.1. Khái niệm về tín dụng Ngân hàng 7
1.2.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng 7
1.3. DỰ ÁN ĐẦU TƯ 8
1.3.1. Định nghĩa 8
1.3.2. Phân loại Dự án đầu tư 8
1.4. THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 9
1.4.1. Định nghĩa 9
1.4.2. Mục tiêu thẩm định Dự án đầu tư 9
1.4.3. Quan điểm thẩm định Dự Án Đầu tư 9
1.4.4. Nội dung thẩm định Dự Án Đầu Tư 10
1.5. THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 10
1.5.1. Khái niệm 10
1.5.2. Sự cần thiết phải thẩm định tài chính Dự án đầu tư của Ngân hàng 11
1.5.3. Nội dung thẩm định tài chinh Dự án đầu tư 11
Thẩm định tài chính dự án bao gồm nhiều nội dung liên quan chặt chẽ với nhau. Những nội dung chủ yếu được các nhà thẩm định chú trọng tới đó là: 11
1.6. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 26
1.6.1. Khái niệm về chất lượng thẩm định tài chính Dự án đầu tư 26
1.6.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính Dự án đầu tư 26
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 29
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG (NHTM CP CT) TÂY HÀ NỘI 29
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội. 29
2.1.2. Hệ thống bộ máy tổ chức và quản lý của chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội. 29
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội. 32
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NHTM CP CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI 32
2.2.1. Qui trình thẩm định tài chính DAĐT tại chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội. 32
2.2.2. TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI. 34
2.2.3. Đánh giá công tác thẩm định tài chính DAĐT tại chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội. 52
CHƯƠNG III. NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHTM CP CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI 58
3.1. PHƯƠNG HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI CHI NHÁNH NHTM CP CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI 58
3.1.1. Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động kinh doanh 58
3.1.2. Định hướng công tác thẩm định tài chính dự án (TCDA) 59
3.2. CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHTM CP CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI 59
3.2.1. Giải pháp về thông tin 59
3.2.2. Giải pháp về trang thiết bị ngân hàng 60
3.2.3. Giải pháp về tổ chức điều hành. 61
3.2.4. Giải pháp nguồn nhân lực. 61
3.2.5. Giải pháp về phương pháp thẩm định. 63
3.3. MỘT SỐ ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ 72
3.3.1. Với Nhà nước: 72
3.3.2. Với ngân hàng Nhà nước: 72
3.3.3. Với NHTM CP Công Thương chi nhánh Tây Hà Nội 73
KẾT LUẬN: 75
TÀI LIỆU THAM KHẢO: 77
Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
nh đến 31/12/2009 đạt 1.920 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn hợp lý, đảm bảo khả năng thanh khoản và hiệu quả trong kinh doanh. Dư nợ tín dụng cũng tăng trưởng bình quân hàng năm trên 11% tính đến 31/12/2009 dư nợ đạt 1.477 tỷ đồng. Dư nợ tăng trưởng lành mạnh tập trung vào các dự án trọng điểm của quốc gia và các tập doàn kinh tế mạnh. Đặc biệt, Chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể, hộ gia đình, cho vay các khu công nghiệp, làng nghề truyền thống…… đến nay đã có hàng nghìn khách hàng phát triển sản xuất kinh doanh ổn định từ vốn vay ngân hàng và tạo ra nhiều việc làm, tăng thu nhập cho người lao động.2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI CHI NHÁNH NHTM CP CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI
2.2.1. Qui trình thẩm định tài chính DAĐT tại chi nhánh NHTM CP Công Thương Tây Hà Nội.
Thẩm định dự án đầu tư nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng là một phần không thể thiếu trong quá trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hang và đây cũng là công đoạn khá phức tạp đòi hỏi kiến thức tổng hợp và chuyên sâu, kinh nghiệm và sự nhạy cảm của cán bộ thẩm định. Các dự án đầu tư thường có quy mô vốn lớn và thời gian kéo dài, do đó việc thẩm định trước khi cho vay là công việc đòi hỏi một quy trình chặt chẽ . Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Tây Hà Nội là một chi nhánh coi trọng khâu thẩm định trước khi cho vay, luôn tuân thủ theo các bước trong quy trình thẩm định của NHTM CP CT Việt Nam.
* Quy trình thẩm định dự án đầu tư của Chi Nhánh:
=> Thẩm định năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
=> Thẩm định năng lực tài chính của chủ đầu tư.
=> Thẩm định dự án vay vốn dài hạn:
- Mô tả về dự án
- Mục đích đầu tư của dự án
- Các căn cứ pháp lý của dự án
- Sự cần thiết đầu tư cảu dự án
- Quy mô vốn đầu tư và cơ cấu nguồn vốn của dự án
- Phân tích sản phẩm – thị trường
- Đánh giá kỹ thuật – công việc và môi trường
- Đánh giá lao động – tiền lương
- Xác định kế hoạch vay và trả nợ của nguồn vốn đầu tư (biểu bảng kèm theo)
- Đánh giá về tiến độ xây dự và quản lý thi công
=> Thẩm định hình thức bảo đảm tiền vay.
Trên cơ sở đó, tổ thẩm định đựa ra kết luận và đề xuất rồi trình trưởng phòng. Trưởng phòng xem xét rồi trình Giám đốc về việc cho vay hay không cho vay đối với dự án.
* Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư của Chi nhánh:
Đây là bước quan trọng và là mục tiêu quan tâm hang đầu của chi nhánh nó ảnh hưởng rất lớn đến khả năng cho vay của chi nhanh. Bao gồm các phần chủ yếu sau:
=> Thẩm định về tổng mức vốn đầu tư và các nguồn tài trợ cũng như các cách tài chợ dự án.
=> Thẩm định chi phí và lợi nhuận của dự án, từ đó xác định dòng tiền của dự án.
=> Thẩm định về hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.
=> Thẩm định tình hình tài chính của chủ đầu tư
=> Thẩm định khả năng rủi ro của dự án.
2.2.2. TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI.
* BẢNG TÌNH HÌNH CHO VAY THEO DADT CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TÂY HÀ NỘI.
TT
CHỈ TIÊU
Đơn vị
1
Tổng số dự án đang cho vay
35 (dự án)
2
Tổng vốn cho vay
168.079 (triệu đồng)
3
Dư nơ đến ngày thanh toán
27.765 (triệu đồng)
4
Nợ xấu
Để hiểu rõ hơn về quy trình thẩm định dự án đầu tư của Chi nhánh, chúng ta xem xét thực trạng của một dự án được cán bộ Chi nhánh thẩm định: Dự án “Đầu tư mua sắm phương tiện phục vụ SXKD”.
Mô tả khái quát khoản vay:
Khách hàng: Công ty TNHH Xây dựng Thương mại và Dịch vụ Việt Hưng.
Tên dự án đầu tư: Đầu tư mua sắm phương tiện phục vụ SXKD
Tổng nhu cầu vốn của phương án: 8.904.600.000 đồng
Vốn chủ sở hữu tham gia và vốn khác: 4.604.600.000 đồng
Trong đó đề nghị vay Chi nhánh NHTM CP CT Tây Hà Nội: 4.300.000.000 đồng.
NỘI DUNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
2.2.2.1.1. THẨM ĐỊNH VỀ KHÁCH HÀNG VAY VỐN:
▄▄ Giới thiệu khách hàng:
- Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH Xây dựng Thương Mại và Dịch vụ Việt Hưng.
- Địa chỉ: Số 03 Ngõ 96, Tập thể Ôtô số 3, Đông Ngạc, Từ Liêm, Hà Nội.
- Điện thoại: Fax:
- Tài khoản tiền gửi: 101010000741468 Tại Chi nhánh NHCT Cầu Diễn
- Ngành nghề SXKD chính: Kinh doanh vật liệu xây dựng
- Vốn đăng ký kinh doanh đến thời điểm gần nhất: 1.900.000.000 đồng
- Người đại diện: Bà Nguyễn Thị Diễm Hương Chức vụ: Giám đốc.
- Cơ cấu, mô hình tổ chức: Công ty thuộc hình thức Công ty trách nhiệm hữu hạn.
- Bộ máy quản lý: Bộ máy quản lý của Công ty có năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0102037212 ngày 14 tháng 01 năm 2009 do phòng Đăng ký Kinh doanh số 02 – Sở kế hoạch đầu tư TP Hà Nội cấp.
- Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty: Công ty TNHH XD TM và DV Việt Hưng được thành lập trên cơ sở tiếp quản cơ sở kinh doanh của bà Chu Thị Nhâm tại Cảng Chèm, Thụy Phương, Từ Liêm, Hà Nội.
+ Danh sách sáng lập viên góp vốn:
Số TT
Tên thành viên
Giá trị vốn góp
1
Nguyễn Thị Diệu Hương
1.000.000.000 đ
2
Nguyễn Thành Hưng
900.000.000 đ
Tổng cộng
1.900.000.000 đ
▄▄ Hồ sơ khách hang:
+ Hồ sơ pháp lý của công ty:
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0102037212 do Phòng Đăng ký kinh doanh số 2 – Sở Kế Hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 14/01/2009.
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế số 0103223992 ngày 02 tháng 02 năm 2009.
- Điều lệ tổ chức hoạt động Cty TNHH XD và DV Việt Hưng.
+ Hồ sơ, tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính
- Giấy đề nghị vay vốn ngày 28 tháng 8 năm 2009
- Báo cáo tài chính quý II năm 2009
- Dự án đầu tư phương tiện phục vụ SXKD
+ Hồ sơ tài sản bảo đảm:
Giấy chứng nhận Quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất ở số: 10113111125 do UBND Thành Phố Hà Nội cấp ngày 23/12/2002.
▄▄ Tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của Công ty:
Đơn vị: đồng
TT
Chỉ tiêu
Quý II/2009
A
Tổng doanh thu
7.176.495.183
Doanh thu thuần
7.176.495.183
B
Giá vốn hàng bán
5.678.451.236
Chi phí lãi vay
20.583.300
C
Tổng lợi nhuận trước thuế
830.667.666
Thuế thu nhập DN
207.666.917
D
Lợi nhuận sau thuế
623.000.750
+ Về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty:
Tuy Cty TNHH XD TM và DV Việt hưng là doanh nghiệp mới thành lập nhưng do nắm bắt được thị trường, có địa điểm kinh doanh thuận lợi và kế thừa các mối quan hệ khách hàng của Bà Chu Thị Nhâm nên hoạt động kinh doanh của công ty ổn định và tăng trưởng. Cụ thể:
- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 6 tháng đầu năm của Công ty đạt 7.176.495.183 đồng.
- Lợi nhuận sau thuế đạt 623.000.750 đồng
- Suất sinh lợi của tài sản (ROA) đến quý II năm 2009 đạt 23%, suất sinh lợi của vốn chủ sở hữu (ROE) đạt 49%. Việc sử dụng tài sản và vốn chủ sở hữu của Công ty để tạo ra lợi nhuận đạt hiệu quả cao.
+ Về tình hình tài chính của công ty:
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Đơn vị: đồng
TT
Chỉ tiêu
Quý II/2009
A
Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn
4.358.470.697
1
Tiền và các...