Download miễn phí Chuyên đề Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ tại Sacombank
MỤC LỤC
Phần 1: Cơ Sở Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế 1
I) Khái quát chung: 1
II) Một số cách thanh toán quốc tế 1
1) cách chuyển tiền: (Remittance-Remise) 1
2) cách ghi sổ (Open account-Compte Ouvert) 2
3) cách thanh toán nhờ thu (Collection of payment-Encaissement) 2
a) Nhờ thu trơn (Clean Collection): 3
b) Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): 4
III) cách tín dụng chứng từ: 4
1) Sơ lược về ICC-UCP 500 5
2) Khái niệm về tín dụng chứng từ 7
3) Nội dung thư tín dụng (L/C): 8
4) Các loại thư tín dụng chủ yếu là: 11
5) Quy trình cách thanh toán tín dụng chứng từ. 12
6) Đặc trưng của cách tín dụng chứng từ. 13
Phần 2:Giới Thiệu Tổng Quan Về Ngân Hàng Thương Mại Cố Phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 16
I) Giới thiệu về ngân hàng Sacombank 16
II) Lịch sử hình thành và phát triển 17
III) Cơ cấu tổ chức 19
IV) Chức năng và nhiệm vụ: 20
V) Các sản phẩm của Sacombank 22
1) Cá nhân 22
a) Sản phẩm tiền vay 22
b) Tiền gửi : 22
c) Thẻ 23
d) Chuyển tiền 23
e) Khác: 23
2) Doanh nghiệp: 23
VI) Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank từ 2005-2007 24
1) Các chỉ số tài chính chủ yếu: (đơn vị: Tỷ đồng) 24
2) Tình hình tăng trưởng qua các năm 25
VII) Chiến lược phát triển dài hạn của Sacombank 27
Phần 3: Quy Trình Thanh Toán Bằng L/C Nhập Khẩu Tại Sacombank 29
I) Những thủ tục cần thiết khi mở L/C tại Sacombank. 29
II) Quy trình cách thanh toán bằng L/C nhập khẩu tại Sacombank 30
1) Quy trình phát hành L/C 30
2) Quy trình tu chỉnh L/C 33
3) Quy trình xử lý L/C 35
4) Quy trình thanh toán L/C 39
5) Quy trình hủy L/C 40
6) Đánh giá quy trình thực hiện: 42
III) Tình hình hoạt động của phòng TTQT qua các năm 43
1) Tình hình xuất nhập khẩu của Việt Nam trong những năm qua 43
2) Những kết quả tích cực: 44
3) Những mặt hạn chế: 47
Phần 4: Giải Pháp Và Đề Xuất Nhằm Nâng Cao Chất Lượng Dịch Vụ Thanh Toán Tín Dụng Chứng Từ Nói Riêng Và Hoạt Động TTQT Nói Chung Tại Sacombank 49
I) Mục đích việc đưa ra các giải pháp 49
II) Giải pháp về quy trình thanh toán bằng L/C nhập khẩu 49
III) Giải pháp về hoạt động TTQT tại Sacombank: 51
1) Giải pháp về quản lý đào tạo. 53
2) Giải pháp về công nghệ. 54
3) Giải pháp về Marketing 54
4) Giải pháp về việc lựa chọn và phát triển các ngân hàng đại lý 55
Phần 5: Một Số Kiến Nghị 57
I) Một số kiến nghị với Nhà nước: 57
II) Một số kiến nghị với Ngân hàng trung ương 58
III) Một số kiến nghị với Sacombank., 59
Tóm tắt nội dung tài liệu:
Phần 1: Cơ Sở Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế
I) Khái quát chung:
Trong kinh doanh ngày nay, thanh toán quốc tế đang ngày trở nên phổ biến. Những cách thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thế bằng những cách thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn.
cách thanh toán quốc tế là toàn bộ quá trình, cách thức nhận trả tiền hàng trong giao dịch mua bán ngoại thương giữa người nhập khẩu và người xuất khẩu. Trong quan hệ ngoại thương đối với các nước tư bản chủ nghĩa có rất nhiều cách thanh toán khác nhau như: cách thanh toán chuyển tiền, cách ghi sổ, cách nhờ thu, cách tín dụng chứng từ…Mỗi cách thanh toán đều có ưu và nhược điểm, thể hiện thành mâu thuẫn quyền lợi giữa nhà nhập khẩu và xuất khẩu. Vì vậy việc vận dụng cách thanh toán thích hợp, phải được hai bên bàn bạc thống nhất ghi vào hợp đồng mua bán ngoại thương.
II) Một số cách thanh toán quốc tế
1) cách chuyển tiền: (Remittance-Remise)
cách chuyển tiền là cách đơn giản nhất, trong đó một khách hàng (người trả tiền, người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác ( người thụ hưởng, người xuất khẩu) ở một địa điểm xác định và trong một thời gian nhất định.
Trong cách chuyển tiền có các bên liên quan
• Người phát lệnh chuyển tiền,
• Ngân hàng nhận thực hiện việc chuyển tiền(ngân hàng nơi đơn vị chuyển tiền mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ).
• Ngân hàng chi trả, chuyển tiền (ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền).
• Người nhận chuyển tiền (người bán, tổ chức xuất khẩu)
cách chuyển tiền có thể thực hiện bằng hai cách:
• Chuyển tiền bằng điện (T/T Telegraphic Transfer): ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng cách điện ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
• Chuyển tiền bằng thư (M/T Mail Transfer): ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng cách gửi thư ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
Trong cách chuyển tiền Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thực hiện việc thanh toán theo ủy nhiệm để hưởng thủ tục phí(hoa hồng) và không bị ràng buộc gì cả. Việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí của người mua do đó nếu dùng cách này quyền lợi của tổ chức xuất khẩu không đảm bảo. cách chuyển tiền ít được sử dụng trong thanh toán thương mại quốc tế. Nó được sử dụng chủ yếu trong thanh toán phi mậu dịch, cũng như các dịch vụ có liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hoá như cước vận tải, bảo hiểm, bồi thường...
2) cách ghi sổ (Open account-Compte Ouvert)
cách ghi sổ là cách thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu khi xuất khẩu hàng hoá, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên nhập khẩu vào một cuốn sổ riêng của mình và việc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ nhất định (hàng tháng, quý).
Khi thực hiện cách này, tức là tổ chức xuất khẩu đã thưc hiện một tín dụng thương mại. Thông thường cách này chỉ áp dụng trong thanh toán giữa hai đơn vị quan hệ thường xuyên và tin cậy lẫn nhau.
3) cách thanh toán nhờ thu (Collection of payment-Encaissement)
cách thanh toán nhờ thu được thực hiện theo “quy tắc thống nhất về nghiệp vụ nhờ thu” do phòng thương mại quốc tế ban hành số xuất bản 522-1995 có giá trị hiệu lực kể từ ngày 1/1/1996 (The uniform rules for collection-ICC- PUB N-522-1995 Revision).
cách nhờ thu là nghiệp vụ xử lý của ngân hàng đối với các chứng từ quy định theo đúng chị thị nhận được nhằm để:
• Chứng từ đó được thanh toán hay được chấp nhận.
• Chuyển giao khi chứng từ được thanh toán hay chuyển giao khi chứng từ được thanh toán hoăc được chấp nhận
• Chuyển giao chứng từ theo đúng các điều khoản và điều kiện khác.
Chứng từ (Documents) bao gồm:
• Chứng từ tài chính (financail documents): hối phiếu, lệnh phiếu, séc…
• Chứng từ thương mại (commercail documents):hóa đơn, vận đơn, giấy chứng nhận số lượng, chất lượng, phiếu đóng gói,….
Người xuất khẩu sau khi hoàn thành nhiệm vụ xuất chuyển hàng hoá cho người nhập khẩu thì uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở người nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu do mình lập ra.
Các thành phần chủ yếu tham gia cách thanh toán này như sau:
• Người xuất khẩu
• Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu
• Ngân hàng đại lý của ngân hàng phục vụ người xuất khẩu (đó là ngân hàng quốc gia của người nhập khẩu)
• Người nhập khẩu
cách nhờ thu được phân ra làm hai loại như sau:
a) Nhờ thu trơn (Clean Collection): Người xuất khẩu sau khi xuất chuyển hàng hoá, lập các chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập khẩu (không qua ngân hàng), đồng thời uỷ thác cho ngân hàng phục
Link download đây
Nhớ Thank nhé
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, , đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
MỤC LỤC
Phần 1: Cơ Sở Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế 1
I) Khái quát chung: 1
II) Một số cách thanh toán quốc tế 1
1) cách chuyển tiền: (Remittance-Remise) 1
2) cách ghi sổ (Open account-Compte Ouvert) 2
3) cách thanh toán nhờ thu (Collection of payment-Encaissement) 2
a) Nhờ thu trơn (Clean Collection): 3
b) Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): 4
III) cách tín dụng chứng từ: 4
1) Sơ lược về ICC-UCP 500 5
2) Khái niệm về tín dụng chứng từ 7
3) Nội dung thư tín dụng (L/C): 8
4) Các loại thư tín dụng chủ yếu là: 11
5) Quy trình cách thanh toán tín dụng chứng từ. 12
6) Đặc trưng của cách tín dụng chứng từ. 13
Phần 2:Giới Thiệu Tổng Quan Về Ngân Hàng Thương Mại Cố Phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 16
I) Giới thiệu về ngân hàng Sacombank 16
II) Lịch sử hình thành và phát triển 17
III) Cơ cấu tổ chức 19
IV) Chức năng và nhiệm vụ: 20
V) Các sản phẩm của Sacombank 22
1) Cá nhân 22
a) Sản phẩm tiền vay 22
b) Tiền gửi : 22
c) Thẻ 23
d) Chuyển tiền 23
e) Khác: 23
2) Doanh nghiệp: 23
VI) Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank từ 2005-2007 24
1) Các chỉ số tài chính chủ yếu: (đơn vị: Tỷ đồng) 24
2) Tình hình tăng trưởng qua các năm 25
VII) Chiến lược phát triển dài hạn của Sacombank 27
Phần 3: Quy Trình Thanh Toán Bằng L/C Nhập Khẩu Tại Sacombank 29
I) Những thủ tục cần thiết khi mở L/C tại Sacombank. 29
II) Quy trình cách thanh toán bằng L/C nhập khẩu tại Sacombank 30
1) Quy trình phát hành L/C 30
2) Quy trình tu chỉnh L/C 33
3) Quy trình xử lý L/C 35
4) Quy trình thanh toán L/C 39
5) Quy trình hủy L/C 40
6) Đánh giá quy trình thực hiện: 42
III) Tình hình hoạt động của phòng TTQT qua các năm 43
1) Tình hình xuất nhập khẩu của Việt Nam trong những năm qua 43
2) Những kết quả tích cực: 44
3) Những mặt hạn chế: 47
Phần 4: Giải Pháp Và Đề Xuất Nhằm Nâng Cao Chất Lượng Dịch Vụ Thanh Toán Tín Dụng Chứng Từ Nói Riêng Và Hoạt Động TTQT Nói Chung Tại Sacombank 49
I) Mục đích việc đưa ra các giải pháp 49
II) Giải pháp về quy trình thanh toán bằng L/C nhập khẩu 49
III) Giải pháp về hoạt động TTQT tại Sacombank: 51
1) Giải pháp về quản lý đào tạo. 53
2) Giải pháp về công nghệ. 54
3) Giải pháp về Marketing 54
4) Giải pháp về việc lựa chọn và phát triển các ngân hàng đại lý 55
Phần 5: Một Số Kiến Nghị 57
I) Một số kiến nghị với Nhà nước: 57
II) Một số kiến nghị với Ngân hàng trung ương 58
III) Một số kiến nghị với Sacombank., 59
Tóm tắt nội dung tài liệu:
Phần 1: Cơ Sở Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế
I) Khái quát chung:
Trong kinh doanh ngày nay, thanh toán quốc tế đang ngày trở nên phổ biến. Những cách thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thế bằng những cách thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn.
cách thanh toán quốc tế là toàn bộ quá trình, cách thức nhận trả tiền hàng trong giao dịch mua bán ngoại thương giữa người nhập khẩu và người xuất khẩu. Trong quan hệ ngoại thương đối với các nước tư bản chủ nghĩa có rất nhiều cách thanh toán khác nhau như: cách thanh toán chuyển tiền, cách ghi sổ, cách nhờ thu, cách tín dụng chứng từ…Mỗi cách thanh toán đều có ưu và nhược điểm, thể hiện thành mâu thuẫn quyền lợi giữa nhà nhập khẩu và xuất khẩu. Vì vậy việc vận dụng cách thanh toán thích hợp, phải được hai bên bàn bạc thống nhất ghi vào hợp đồng mua bán ngoại thương.
II) Một số cách thanh toán quốc tế
1) cách chuyển tiền: (Remittance-Remise)
cách chuyển tiền là cách đơn giản nhất, trong đó một khách hàng (người trả tiền, người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác ( người thụ hưởng, người xuất khẩu) ở một địa điểm xác định và trong một thời gian nhất định.
Trong cách chuyển tiền có các bên liên quan
• Người phát lệnh chuyển tiền,
• Ngân hàng nhận thực hiện việc chuyển tiền(ngân hàng nơi đơn vị chuyển tiền mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ).
• Ngân hàng chi trả, chuyển tiền (ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền).
• Người nhận chuyển tiền (người bán, tổ chức xuất khẩu)
cách chuyển tiền có thể thực hiện bằng hai cách:
• Chuyển tiền bằng điện (T/T Telegraphic Transfer): ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng cách điện ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
• Chuyển tiền bằng thư (M/T Mail Transfer): ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng cách gửi thư ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.
Trong cách chuyển tiền Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thực hiện việc thanh toán theo ủy nhiệm để hưởng thủ tục phí(hoa hồng) và không bị ràng buộc gì cả. Việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí của người mua do đó nếu dùng cách này quyền lợi của tổ chức xuất khẩu không đảm bảo. cách chuyển tiền ít được sử dụng trong thanh toán thương mại quốc tế. Nó được sử dụng chủ yếu trong thanh toán phi mậu dịch, cũng như các dịch vụ có liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hoá như cước vận tải, bảo hiểm, bồi thường...
2) cách ghi sổ (Open account-Compte Ouvert)
cách ghi sổ là cách thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu khi xuất khẩu hàng hoá, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên nhập khẩu vào một cuốn sổ riêng của mình và việc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ nhất định (hàng tháng, quý).
Khi thực hiện cách này, tức là tổ chức xuất khẩu đã thưc hiện một tín dụng thương mại. Thông thường cách này chỉ áp dụng trong thanh toán giữa hai đơn vị quan hệ thường xuyên và tin cậy lẫn nhau.
3) cách thanh toán nhờ thu (Collection of payment-Encaissement)
cách thanh toán nhờ thu được thực hiện theo “quy tắc thống nhất về nghiệp vụ nhờ thu” do phòng thương mại quốc tế ban hành số xuất bản 522-1995 có giá trị hiệu lực kể từ ngày 1/1/1996 (The uniform rules for collection-ICC- PUB N-522-1995 Revision).
cách nhờ thu là nghiệp vụ xử lý của ngân hàng đối với các chứng từ quy định theo đúng chị thị nhận được nhằm để:
• Chứng từ đó được thanh toán hay được chấp nhận.
• Chuyển giao khi chứng từ được thanh toán hay chuyển giao khi chứng từ được thanh toán hoăc được chấp nhận
• Chuyển giao chứng từ theo đúng các điều khoản và điều kiện khác.
Chứng từ (Documents) bao gồm:
• Chứng từ tài chính (financail documents): hối phiếu, lệnh phiếu, séc…
• Chứng từ thương mại (commercail documents):hóa đơn, vận đơn, giấy chứng nhận số lượng, chất lượng, phiếu đóng gói,….
Người xuất khẩu sau khi hoàn thành nhiệm vụ xuất chuyển hàng hoá cho người nhập khẩu thì uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền ở người nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu do mình lập ra.
Các thành phần chủ yếu tham gia cách thanh toán này như sau:
• Người xuất khẩu
• Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu
• Ngân hàng đại lý của ngân hàng phục vụ người xuất khẩu (đó là ngân hàng quốc gia của người nhập khẩu)
• Người nhập khẩu
cách nhờ thu được phân ra làm hai loại như sau:
a) Nhờ thu trơn (Clean Collection): Người xuất khẩu sau khi xuất chuyển hàng hoá, lập các chứng từ hàng hoá gửi trực tiếp cho người nhập khẩu (không qua ngân hàng), đồng thời uỷ thác cho ngân hàng phục
Link download đây
You must be registered for see links
Nhớ Thank nhé
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, , đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí