Hoá đơn hàng mua trả lại

[babie_dragon1996]

Cả nhà cho mình hỏi Cty mình có mua một lô hàng gômg 2 mặt hàng A và B. Bên bán vừa xuất HD GTGT từ tháng 7. Mình vừa lấy HD và kê khai thuế rồi nhưng bây giờ cty mình muốn trả lại mặt hàng A còn mặt hàng B vừa sử dụng. Mình bất biết có phải huỷ HD bên bán vừa xuất hay phải làm như thế nào cho hợp lý. Mong cả nhà chỉ giùm mình đang cần gấp. Mình cảm ơn!

 

[cutie_fowl]

Trích:

Nguyên văn bởi huyenna Cả nhà cho mình hỏi Cty mình có mua một lô hàng gômg 2 mặt hàng A và B. Bên bán vừa xuất HD GTGT từ tháng 7. Mình vừa lấy HD và kê khai thuế rồi nhưng bây giờ cty mình muốn trả lại mặt hàng A còn mặt hàng B vừa sử dụng. Mình bất biết có phải huỷ HD bên bán vừa xuất hay phải làm như thế nào cho hợp lý. Mong cả nhà chỉ giùm mình đang cần gấp. Mình cảm ơn!

Viết hoá đơn trả lại người bán, theo hoá đơn Số ... ngày ... tháng ... năm...



Hàng gì?

Số lượng?

Đơn giá ... ghi đầy đủ các chỉ tiêu trên hoá đơn.





Khi kê khai thuế thì kê vào BK bán ra nhưng ghi giá trị âm.

 

[lop9c0708_pro]

Trích:

Nguyên văn bởi Voi Còi Viết hoá đơn trả lại người bán, theo hoá đơn Số ... ngày ... tháng ... năm... Hàng gì? Số lượng? Đơn giá ... ghi đầy đủ các chỉ tiêu trên hoá đơn. Khi kê khai thuế thì kê vào BK bán ra nhưng ghi giá trị âm.

Ủa. Tạu sao lại kê trên BK bán ra với giá trị âm?



Theo tui thì vẫn kê giá trị dương tương tự như mình bán lại cho họ với cùng giá lúc mua thôi. Không lời, bất lỗ.

 

[Chay]

Trích:

Nguyên văn bởi muontennguoi Ủa. Tạu sao lại kê trên BK bán ra với giá trị âm? Theo tui thì vẫn kê giá trị dương tương tự như mình bán lại cho họ với cùng giá lúc mua thôi. Không lời, bất lỗ.

Thế à. Bác kê giá trị dương tương tự bán lại

Còn em thì kê âm trên bảng kê mua vào, để cấn trừ công nợ cho dễ.

Làm thế vẫn được chứ nhỉ.

 

[tonmackim]

Trích:

Nguyên văn bởi muontennguoi Ủa. Tạu sao lại kê trên BK bán ra với giá trị âm? Theo tui thì vẫn kê giá trị dương tương tự như mình bán lại cho họ với cùng giá lúc mua thôi. Không lời, bất lỗ.

OK! Hóa đơn này vẫn kê với giá trị dương, chỉ có hoá đơn điều chỉnh giảm cho hoá đơn khác mới ghi giá trị âm trên BK bán ra.



Thanks

 

[Selyv]

Theo mình thì bạn phải xuất hóa đơn trả lại hàng theo đúng như lúc mua, còn chuyện kê khai thì kê trên BK bán ra và khai số dương nhé.:461:

 

[nho_em140]

bạn vừa nhập kho và thanh toán rồi thì xuất HĐơn GTGT lại cho họ theo đơn giá và số lượng, con lại chắc bạn biết rồi chứ. chúc thành công

 

[dau_tay712211]

Làm gì có chuyện kê âm trong trường hợp này. coi lại bạn nhé.

 

[Brannon]

Trích:

Nguyên văn bởi bichtram03 Làm gì có chuyện kê âm trong trường hợp này. coi lại bạn nhé.

Sao lại không kê âm dc chứ, bạn vừa làm bao giờ chưa

Mình thì làm nhiều lắm rùi và cũng quyết toán luôn rồi nhé. Tuyệt đối đúng, trả sao cả.

 

[sutuk0n_cunkute94]

Trích:

Nguyên văn bởi Haiauo2000 Sao lại không kê âm dc chứ, bạn vừa làm bao giờ chưa Mình thì làm nhiều lắm rùi và cũng quyết toán luôn rồi nhé. Tuyệt đối đúng, trả sao cả.

Mặc dù ghi âm trên BK mua vào là đúng bản chất.

Nhưng vấn đề khó khăn là:

- Đó là HĐ đầu ra của ta, vậy mà BK bán ra lại ghi trị giá = 0đ hay bất ghi.

- Đồng thời (gian) BK mua vào ghi âm nhưng lại bất phù hợp ở chỗ: trên HĐ mục người mua là tên nhà cung cấp nhưng trên BK mua vào lại ghi tên và MST của ta.

- Tương ứng với khó khăn đó là phía bên nhà cung cấp: họ ghi hóa đơn đó vào BK nào?



Ngược lại nếu ghi dương trên BK bán ra mà sổ kế toán lại bất hạch toán doanh thu -> khó đối chiếu khi lập Quyết tóan thúê TNDN cuối năm.



Xét về nhiều mặt khó khăn và thuận lợi đó tui thấy ghi dương trên BK bán ra thì tiện hơn.

 

[musicworld1989]

Trích:

Nguyên văn bởi muontennguoi Mặc dù ghi âm trên BK mua vào là đúng bản chất. Nhưng vấn đề khó khăn là: - Đó là HĐ đầu ra của ta, vậy mà BK bán ra lại ghi trị giá = 0đ hay bất ghi. - Đồng thời (gian) BK mua vào ghi âm nhưng lại bất phù hợp ở chỗ: trên HĐ mục người mua là tên nhà cung cấp nhưng trên BK mua vào lại ghi tên và MST của ta. - Tương ứng với khó khăn đó là phía bên nhà cung cấp: họ ghi hóa đơn đó vào BK nào? Ngược lại nếu ghi dương trên BK bán ra mà sổ kế toán lại bất hạch toán doanh thu -> khó đối chiếu khi lập Quyết tóan thúê TNDN cuối năm. Xét về nhiều mặt khó khăn và thuận lợi đó tui thấy ghi dương trên BK bán ra thì tiện hơn.

- HĐ đâu ra nhưng là "HĐ trả lại hàng" không nhất thíêt trên bảng kê bán ra phải kê

- Trên bảng kê mua vào mình vẫn ghi tên nhà cung cấp chứ, nếu ghi tên Cty và MST của mình thì cấn trừ công nợ sao dc hả Bác

- Bên nhà cung cấp khi nhận HĐ này sẽ hạch toán như thế nào đó là quyền của họ, miễn sao tiện cho chuyện theo dõi sổ sách của họ thôi. Vấn đề này không quan trọng.



Tuy nhiên, mỗi người có cách hạch toán riêng, em chỉ đưa ra cách làm của mình dể chủ topic tham tiềmo, cách nào thấy tiện thì làm

 

[Ryton]

Trích:

Nguyên văn bởi huyenna Cả nhà cho mình hỏi Cty mình có mua một lô hàng gômg 2 mặt hàng A và B. Bên bán vừa xuất HD GTGT từ tháng 7. Mình vừa lấy HD và kê khai thuế rồi nhưng bây giờ cty mình muốn trả lại mặt hàng A còn mặt hàng B vừa sử dụng. Mình bất biết có phải huỷ HD bên bán vừa xuất hay phải làm như thế nào cho hợp lý. Mong cả nhà chỉ giùm mình đang cần gấp. Mình cảm ơn!

Mình nghĩ viết hóa đơn cho mặt hàng A như khi họ xuất cho mình, coi như hòa vốn mặt hàng đó. Còn kê khai bình thường, đâu có âm như tất cả người nghĩ đâu. Chúc vui vẻ và may mắn :431:

 

[Wegland]

Số thuế GTGT mặt hàng A khi mua vào bạn vừa được khấu trừ, vậy bây giờ bạn viết hóa đơn xuất trả lại mặt hàng A bạn vẫn kê khai vào bảng kê bán ra theo đúng giá trị và số lượng mua vào, vẫn phải ghi dương số thuế đầu ra. Như vậy số thuế đầu vào và đầu ra của mặt hàng A vừa được cấn trừ với nhau. Đừng nghe ý kiến ghi âm số thuế đầu ra là sai đó.

 

[anhchanglangthang496]

Em xin trao đổi thêm một tí.

Hóa đơn mà người mua xuất trả hàng:

- Đối với người mua (người trả hàng) thì kê vào bản kê hàng hóa mua vào và kê số âm.

- Đối với người bán (người nhận lại hàng) thì kê vào bản kê hàng hóa bán ra và cũng kê số âm.

Mong trao đổi thêm.

 

[huynhnguyenngochan]

Tờ khai hàng tháng là tờ khai về thuế GTGT, bất phải là tờ khai về doanh thu.



Như thế, nếu tổng cộng BK bán ra ở cột "Doanh số" bất đúng bằng với TK511 - "Doanh thu" thì vẫn bất phải là sai nghĩa.



Đối với kế toán, số âm dùng khi điều chỉnh, nó có ý nghĩa riêng.

Đối với kế toán, phát sinh tăng thì ghi tăng 1 số dương, phát sinh giảm thì ghi giảm cũng bằng 1 số dương.



Giả sử rằng: toàn bộ hóa đơn đầu ra của ta đều ghi vào BK mua vào với số âm thì sao?

Ghi như thế thì cuối cùng số thúê GTGT phải nộp trong kỳ cũng đâu có thay đổi.

Nhưng mà ghi như thế thì nhìn nó hơi kỳ kỳ.

 

[nguyentruongthanhtam]

Trích:

Nguyên văn bởi huyenna Cả nhà cho mình hỏi Cty mình có mua một lô hàng gômg 2 mặt hàng A và B. Bên bán vừa xuất HD GTGT từ tháng 7. Mình vừa lấy HD và kê khai thuế rồi nhưng bây giờ cty mình muốn trả lại mặt hàng A còn mặt hàng B vừa sử dụng. Mình bất biết có phải huỷ HD bên bán vừa xuất hay phải làm như thế nào cho hợp lý. Mong cả nhà chỉ giùm mình đang cần gấp. Mình cảm ơn!

Ko phải hủy HD mà bạn vẫn xuất trả lại hàng theo đúng giá mua và ghi rõ xuất trả lại hàng theo hóa đơn ngày tháng nào

 

[[email protected]]

Rõ ràng tài liệu có huớng dẫn thế.

Nhưng tài liệu cũng bất nói ghi âm vào BK mua vào là sai.



Mà TT32 thì nói: dùng hóa đơn để điều chỉnh doanh số mua vào.



Nhưng xét về mặt hợp lý thì tài liệu của TCT hợp lý hơn.

 

[tiasangcuoichieu_nd84]

Trích:

Nguyên văn bởi muontennguoi Rõ ràng tài liệu có huớng dẫn thế. Nhưng tài liệu cũng bất nói ghi âm vào BK mua vào là sai. Mà TT32 thì nói: dùng hóa đơn để điều chỉnh doanh số mua vào. Nhưng xét về mặt hợp lý thì tài liệu của TCT hợp lý hơn.

Vậy thì cứ làm theo chỉ dẫn của TCT. Dù sao đó cũng là chỉ dẫn chung




Trích:

Nguyên văn bởi Voi Còi Không thể nói cơ quan thuế chấp nhận là mình làm đúng! Cơ quan thuế vẫn sai như thường! Như trên, cơ quan thuế chấp nhận chưa chắc gì mình làm đúng.

Có lẽ theo như "hướng dẫn của TCT" trong trường hợp này CQ thuế sai

Nhưng nếu 1 bên sai 1 bên đúng => DN luôn luôn sai

Còn cả hai đều sai như nhau => Đúng




Trích:

Nguyên văn bởi Voi Còi Đừng đánh cùng giữ quy định về hoá đơn với chuyện kê khai thuế! Cái nào ra cái đó, quy định về hoá đơn trả hàng như thế nào thì chúng ta phải làm như thế đó!

Đây không phải là chuyện đánh đồng, vì nếu không có cái gốc là HĐ thì sao có cơ sở để kê khai thuế => CQ thuế sau này có kiểm tra cũng phải phụ thuộc vào Ctừ gốc là HĐ.

 

[thuyphuong2310]

mình nghĩ là xuất trả lại cho bên kia coi nhu mình xuất hàng bán ra thi lam gi phải kê âm chứ

 

[endlesslove0790]

cả nhà giúp em với . em có ghi nhầm 3 cái hóa đơn nhưng vẫn chưa xé ra . không biết có bị phạt không nhỉ ?