Link tải luận văn miễn phí cho ae Kết Nối
Chuyên đề Tín dụng doanh nghiệp
CHUYÊN ĐỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại
1.1. Khái niệm tín dụng
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời gian nhất định từ người cho vay (người sở hữu) sang người đi vay (người sử dụng) và đến hạn phải hoàn trả lại với một lượng lớn hơn lượng giá trị ban đầu
1.2. Phân loại tín dụng
Dựa vào từng đặc điểm riêng mà ta có thể phân tín dụng thành các một số loại sau:
1.2.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
- Cho vay mua bán bất động sản
- Cho vay sản xuất nông nghiệp
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu
1.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng không kì hạn
- Tín dụng ngắn hạn
- Tín dụng trung hạn
- Tín dụng dài hạn
1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
- Tín dụng tín chấp
- Tín dụng thế chấp
1.2.4. Căn cứ vào cách cho vay
- Cho vay theo món vay
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay theo hạn mức thấu chi
1.2.5. Căn cứ vào cách hoàn trả nợ vay
- Cho vay chỉ có một kì hạn trả nợ
- Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kì hạn nợ cụ thể
1.2.6. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động
- Tín dụng nội địa
- Tín dụng quốc tế
1.2.7. Căn cứ vào tiêu thức hình thái cho vay
- Tín dụng hiện vật
- Tín dụng tiền tệ
- Tín dung hỗn hợp
1.2.8. Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng
- Tín dụng thương mại
- Tín dụng ngân hàng
- Tín dụng nhà nước
- Tín dụng tiêu dùng
2. Tín dụng doanh nghiệp
2.1. Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp
Cho vay khách hàng doanh nghiệp là loại cho vay chiếm tỉ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nó còn là loại cho vay phức tạp và rủi ro nhất. Do vậy, nhân viên tín dụng phải am hiểu và nắm vững những vấn đề chung liên quan đến cho vay doanh nghiệp
2.1.1. Khái niệm
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi
2.1.2. Nguyên tắc vay vốn
Việc cấp tín dụng của ngân hàng thương mại liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân theo những nguyên tắc nhất định. Nói chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo 2 nguyên tắc:
- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Việc đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay đối với doanh nghiệp và khả năng thu hồi nợ sau này của ngân hàng
o Đối với ngân hàng
Cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng trước khi cho vay
Phải kiểm tra xem khách hàng có nhu cầu vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không
Việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không rất quan trọng vì vốn vay nếu không được sử dụng đúng mục đích sẽ dẫn đến thất thoát và lãng phí gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi nợ vay sau này của ngân hàng
o Đối với khách hàng: việc sử dụng vốn vay đúng mục đích:
Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay
Giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng
Nâng cao uy tín của khách hàng doanh nghiệp đối với ngân hàng
Củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Do đại đa số nguồn vốn mà khách hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền. Do đó, sau khi cho vay trong một thời hạn nhất định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi
2.1.3. Điều kiện vay vốn
- Đối với khách hàng là pháp nhân nước ngoài
o Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi nhân sự theo quy định của pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch
o Có mục đích vay vốn hợp pháp
o Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
o Có phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có khả thi và có hiệu quả
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp
o Các doanh nghiệp theo quy định tại luật doanh nghiệp Việt Nam hiện hành
o Các công ty nước ngoài
o Các đơn vị, tổ chức, đoàn thể trong và ngoài nước
2.1.4. Mục đích vay vốn
Khách hàng phải có mục đích vay vốn hợp pháp và cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận
Tùy theo mỗi ngân hàng sẽ có cách miêu tả khác nhau về việc xác định thế nào là vay vốn hợp pháp, ta có thể thấy rằng có 2 cách để diễn tả:
- Nêu rõ những mục đích mà ngân hàng đồng ý cho khách hàng donah nghiệp vay vốn. Ví dụ: Sacombank đồng ý cho khách hàng doanh nghiệp vay vốn để sử dụng vào các mục đích như sau:
o Bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất, kinh doanh, cung ứng dịch vụ
o Tài trợ vốn để sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu
o Thanh toán tiền hàng trong nước theo hợp đồng mua bán
o Thanh toán tiền nhập khẩu mua nguyên vật liệu, hàng hóa
o Thực hiện các phương án mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, hiện đại hóa sản xuất
o Thực hiện các dự án di dời nhà máy vào khu công nghiệp, khu chế xuất, dự án đầu tư xây dựng mới
- Chỉ ra những mục đích nào là bất hợp pháp, vậy còn lại là những mục đích được xem là hợp pháp và ngân hàng có thể cho vay. Ví dụ: Vietcombank cho vay đối với các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển và đời sống trừ những nhu cầu vốn sau:
o Để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi
o Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm
o Để đáp ứng các nhu cầu tài chính cho các giao dịch mà pháp luật cấm
2.1.5. Hồ sơ vay vốn
Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng một bộ hồ sơ vay vốn gồm giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn. Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho các tổ chức tín dụng
Thông thường, bộ hồ sơ vay vốn gồm có:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động,…)
- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoach trả nợ, hay dự án đầu tư
- Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh nợ vay
- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Khi cụ thể hồ sơ vay vốn, ngoài những hướng dẫn chung về các tài liệu mà khách hàng phải xuất trình trong hồ sơ vay vốn thì tùy theo từng ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng nộp những tài liệu cần thiết phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng đó
2.1.6. Phân tích tín dụng và quyết định cho vay
Là một khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng
2.1.6.1. Mục đích phân tích tín dụng
- Phân tích tín dụng nhằm hiểu rõ thêm về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh để phục vụ cho việc cấp tín dụng cho khách hàng
- Qua phân tích tín dụng, ngân hàng sẽ thay thế những cảm nhận chủ quan của mình về khách hàng và phương án vay vốn bằng những chứng cứ và lý lẽ khoa học, dựa trên cơ sở thông tin và xử lý thông tin
- Mục tiêu của phân tích tín dụng: đánh giá một cách chính xác và khách quan khả năng trả nợ của khách hàng
2.1.6.2. Nội dung của phân tích tín dụng
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng hay phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Về cơ bản, khả năng trả nợ của khách hàng chịu ảnh hưởng bởi:
o Tình hình tài chính của khách hàng vay vốn
o Tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
o Thái độ của khách hàng đối với việc hoàn trả nợ vay
2.1.6.2.1. Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp
- Là quá trình sử dụng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp để phân tích và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp
- Mục đích: nhằm đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của doanh nghiệp để có cơ sở ra những quyết định hợp lý
- Tài liệu sử dụng cho phân tích: khi vay vốn, khách hàng phải nộp loại báo cáo tài chính sau:
o Bảng cân đối kế toán hay còn gọi là bảng tổng kết tài sản: để thu nhận một số dữ liệu cần thiết phục vụ cho việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, bao gồm:
Tổng tài sản, trong đó có tài sản lưu động, tài sản cố định năm trước và năm nay
Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu năm trước và năm nay
o Báo cáo thu nhập hay còn gọi là báo cáo kết quả kinh doanh: để sử dụng trong công việc phân tích báo cáo tài chính bao gồm:
Doanh thu ròng
Giá vốn hàng bán
Lãi gộp
Chi phí lãi vay
Lợi nhuận trước và sau thuế
o Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hay còn gọi là báo cáo dòng ngân lưu
o Thuyết minh các báo cáo tài chính
2.1.6.2.2. Phân tích phương án sản xuất kinh doanh
- Khi vay vốn ngắn hạn, khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh, trong đó chỉ rõ:
o Tình hình thị trường
o Dự báo doanh thu
o Ước lượng chi phí
o Ước lượng lợi nhuận gộp
o Ước lượng lợi nhuận ròng
o Đánh giá khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi
- Mục đích: để ngân hàng đánh giá khả năng hoàn trả nợ vay khách hàng vì doanh nghiệp có khuynh hướng thổi phồng doanh thu và giảm chi phí sao cho phương án sản xuất kinh doanh có vẻ khả thi và hiệu quả. Chính vì thế, nhân viên tín dụng phải phân tích và thẩm định lại phương án sản xuất kinh doanh để xem lại mức độ tin cậy như thế nào
- Có 2 vấn đề cần lưu ý khi phân tích phương án sản xuất kinh doanh:
o Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu: nhằm đánh giá chung về tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
o Phân tích các khoản mục chi phí sản xuất kinh doanh: phán quyết những khoản mục chi phí nào hợp lý, khoản mục nào không hợp lý để đánh giá độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh
2.1.6.2.3. Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay
Để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, ngoài việc chỉ phân tích tình hình tài chính và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh thì khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng còn phụ thuôc vào thái độ và sự sẵn lòng trả nợ của họ.
Trong phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay, thường thì ta tập trung vào một số đức tính của khách hàng hình thành nhóm nội dung phân tích. Chẳng hạn phân tích 5C bao gồm:
- Character - Tư cách của khách hàng vay vốn: sự trng thực, ý thức trách nhiệm, ý thức chấp hành và lập trường của họ
- Capacity - Năng lực của khách hàng: khả năng kiếm tiền thể hiện ở khả năng có thể tạo ra được ngân lưu bao gồm ngân lưu từ hoạt động kinh doanh, từ hoạt động đầu tư và từ hoạt động tài trợ
- Capital - Vốn riêng của khách hàng: xem xét khách hàng có tài sản lưu động nào có thể thanh lý nhanh chóng để trả nợ cho ngân hàng hay không
- Collateral - tài sản đảm bảo nợ vay: là xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo hay không và khả năng thanh lý tài sản mà khách hàng dùng để thế chấp, cầm cố khi vay tiền ngân hàng
- Conditions - điều kiện trả nợ : xem xét những yếu tố kinh tế và hoàn cảnh môi trường nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng
2.1.7. Hợp đồng tín dụng
Việc cho vay của tổ chức tín dụng và khách hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về:
- Điều kiện vay
- Mục đích sử dụng vốn vay
- cách cho vay
- Số vốn vay
- Lãi suất
- Thời hạn cho vay
- Hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm
- cách trả nợ
- Những cam kết khác đươc các bên thỏa thuận
Ngoài ra, hợp đồng tín dụng cũng cần nêu rõ quyền và nghĩa vụ của hai bên: khách hàng và ngân hàng
- Về khách hàng
o Có quyền:
Từ chối các yêu cầu của tổ chức tín dụng không đúng với các thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật
o Về nghĩa vụ:
Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu đã cung cấp
Sử dụng vốn vay đúng mục đích, thực hiện đúng các nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác
Trả nợ gốc và lãi vốn vay theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thỏa thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghĩa vụ đảm bảo nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
- Về ngân hàng
o Có quyền:
Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hay dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, khả năng tài chính của mình và của người bảo lãnh trước khi quyết định cho vay
Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, hay phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hay ngân hàng không có đủ nguồn vốn để cho vay
Kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng
Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng
Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hay người bảo lãnh theo quy định của pháp luật
Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ và nếu các bên không có thỏa thuận khác, thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thỏa thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định của pháp luật hay yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trường hợp khách hàng được bảo lãnh vay vốn
Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ thực hiện theo quy định; mua bán nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và thực hiện việc đảo nợ, khoanh nợ, xóa nợ theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
o Về nghĩa vụ:
Thực hiện đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Luôn giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật
2.1.8. Giới hạn và hạn chế cho vay
Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại bị giới hạn cho vay theo quy định của Luật Các Tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn. Giới hạn tín dụng khi cho vay bao gồm:
- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của các tố chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng hay khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các ngân hàng có thể cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng chỉ được cho vay vượt quá mức giới hạn cho vay theo quy định vừa nêu khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể
- Việc xác định vốn tự có của các ngân hàng để làm căn cứ tính toán giới hạn cho vay được thực hiện theo quy định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngoài ra, còn có một số hạn chế như ngân hàng không được cho vay không có đảm bảo, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tượng sau:
- Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay
- Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng
- Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại Khoản 1 Điều 77 của Luật các Tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó
2.1.9. Trường hợp không được cho vay
- Những đối tượng không được vay
o Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của ngân hàng sở tại
o Cán bộ công nhân viên của ngân hàng thực hiện nhiệm vụ thấm định, quyết định cho vay
o Bố, mẹ, vợ (chồng), con của thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của ngân hàng sở tại
o Giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp
o Vợ (chồng), con của giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp
- Những nhu cầu vốn không được cho vay
o Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi
o Để thanh toán chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm
o Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
2.1.10. Các cách cho vay
- Là cách thức thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng cảu ngân hàng
- Ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận lựa chọn cách cho vay thích hợp tùy theo đặc điểm chu chuyển vốn của khách hàng
- Tùy theo hoàn cảnh vay vốn khác nhau được thực hiện ở những ngân hàng khác nhau sẽ có những cách cho vay khác nhau dành cho khách hàng doanh nghiệp
- Trên thực tế có nhiều cách cho vay đa dạng phù hợp với từng nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng như:
o Cho vay từng lần
o Cho vay theo hạn mức tín dụng
o Cho vay theo dự án đầu tư
o Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
o Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
o Cho vay hợp vốn
o Cho vay theo hạn mức thấu chi
o Cho vay trả góp
o Cho vay ủy thác
2.1.11. Thuận lợi và khó khăn đối với cho vay doanh nghiệp
- Thuận lợi:
o Ngân hàng có quyền thỏa thuận lãi suất cho vay trung dài hạn với khách hàng.
o Hệ thống ngân hàng phân bố rộng nên dễ tiếp cận với khách hàng
o Nhu cầu vốn ngày càng tăng từ phía doanh nghiệp khiến thị trường luôn được mở rộng
o Nhiều doanh nghiệp uy tín có rủi ro không cao thường mang đến những hợp đồng có giá trị lớn
- Khó khăn:
1. Giới thiệu một số sản phẩm cho vay dành cho doanh nghiệp
1.1. Cho vay cầm cố
Tiện ích sản phẩm: là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng là Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty liên doanh (kể cả liên doanh với nước ngoài) khi có nhu cầu cầm cố tài sản đang sở hữu hợp pháp như: vàng, xe ô tô, xe gắn máy có nhu cầu vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm với lãi suất cầm cố thấp; thủ tục nhanh, gọn
1.2. Cho vay các khoản phải thu
Dành cho các doanh nghiệp thường xuyên bán hàng trả chậm nhưng lại cần vốn lưu động phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh
1.3. Cho vay đầu tư tài sản cố định
Bổ sung vốn để doanh nghiệp mua sắm, nâng cấp máy móc thiết bị hay đầu tư xây dựng, mở rộng nhà xưởng với những ưu đãi về lãi suất và thời gian ân hạn hợp lý
1.4. Cho vay đầu tư dự án
Tiện ích sản phẩm: Bổ sung vốn để doanh nghiệp đầu tư xây dựng các dự án về nhà ở (biệt thự, chung cư, nhà liên kế,…) với những ưu đãi về lãi suất và thời gian ân hạn hợp lý.
1.5. Cho vay hạn mức
Hỗ trợ nguồn vốn giúp doanh nghiệp bổ sung nguồn vốn lưu động hay đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ thương mại, . . . . ổn định, hiệu quả và có nhu cầu vay, trả nợ thường xuyên
1.6. Cho vay hạn mức dự phòng
Khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng dự phòng nhất định để khách hàng chuẩn bị cho những kế hoạch sản xuất kinh doanh tính được trong tương lai. Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực, mức phí trả của hạn mức tín dụng dự phòng.
1.7. Cho vay ngắn hạn
Là sản phẩm tín dụng hỗ trợ nguồn vốn cho tổ chức đang có nhu cầu bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, cung ứng dịch vụ, thanh toán tiền mua nguyên vật liệu hay thanh toán tiền hàng hóa mua của các nhà cung cấp trong nước
1.8. Cho vay ủy thác
Ngân hàng cho vay theo ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân ở trong nước và ngoài nước theo hợp đồng nhận ủy thác cho vay đã ký kết với cơ quan thay mặt của Chính phủ hay tổ chức, cá nhân ở trong nước và ngoài nước, các khoản vay như: Tổ chức như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng phát triển châu Á (ADB), RDF, AFD, …
1.9. Cho vay cầm cố giấy tờ có giá
Tiện ích sản phẩm: Cho vay cầm cố Sổ tiết kiệm (STK), Giấy tờ có giá (GTCG) do ngân hàng phát hành là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân sở hữu sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá và có nhu cầu cầm cố giấy tờ có giá này để vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm.
1.10. Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá
Là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân sở hữu giấy tờ có giá và có nhu cầu chiết khấu các giấy tờ có giá này để vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm
1.11. Cho vay dự án đầu tư
Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để đầu tư dự án (dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống) được thực hiện tại Việt Nam và một số nước/vùng lãnh thổ tuỳ vào dự án cụ thể phù hợp với quy định của pháp luật trong từng thời kỳ.
MỤC LỤC:
1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại 2
1.1. Khái niệm tín dụng 2
1.2. Phân loại tín dụng 2
1.2.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng 2
1.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng 2
1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 2
1.2.4. Căn cứ vào cách cho vay 2
1.2.5. Căn cứ vào cách hoàn trả nợ vay 2
1.2.6. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động 2
1.2.7. Căn cứ vào tiêu thức hình thái cho vay 2
1.2.8. Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng 3
2. Tín dụng doanh nghiệp 3
2.1. Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp 3
2.1.1. Khái niệm 3
2.1.2. Nguyên tắc vay vốn 3
2.1.3. Điều kiện vay vốn 4
2.1.4. Mục đích vay vốn 4
2.1.5. Hồ sơ vay vốn 5
2.1.6. Phân tích tín dụng và quyết định cho vay 5
2.1.7. Hợp đồng tín dụng 7
2.1.8. Giới hạn và hạn chế cho vay 9
2.1.9. Trường hợp không được cho vay 9
2.1.10. Các cách cho vay 9
2.1.11. Thuận lợi và khó khăn đối với cho vay doanh nghiệp 10
2.2. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 11
2.2.1. Xác định nhu cầu vốn ngắn hạn với doanh nghiệp 11
2.2.2. cách cho vay ngắn hạn 11
2.3. Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp 12
2.3.1. Mục đích 12
2.3.2. Thủ tục vay vốn trung và dài hạn 12
2.3.3. Thẩm định dự án đầu tư 13
2.3.4. Các cách cho vay trung và dài hạn 13
3. Giới thiệu một số sản phẩm cho vay dành cho doanh nghiệp 13
3.1. Cho vay cầm cố 13
3.2. Cho vay các khoản phải thu 13
3.3. Cho vay đầu tư tài sản cố định 13
3.4. Cho vay đầu tư dự án 13
3.5. Cho vay hạn mức 13
3.6. Cho vay hạn mức dự phòng 13
3.7. Cho vay ngắn hạn 14
3.8. Cho vay ủy thác 14
3.9. Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 14
3.10. Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá 14
3.11. Cho vay dự án đầu tư 14
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download. các bạn chỉ cần làm theo hướng dẫn.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm trực tiếp vào Link để tải:
Chuyên đề Tín dụng doanh nghiệp
CHUYÊN ĐỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại
1.1. Khái niệm tín dụng
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời gian nhất định từ người cho vay (người sở hữu) sang người đi vay (người sử dụng) và đến hạn phải hoàn trả lại với một lượng lớn hơn lượng giá trị ban đầu
1.2. Phân loại tín dụng
Dựa vào từng đặc điểm riêng mà ta có thể phân tín dụng thành các một số loại sau:
1.2.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
- Cho vay mua bán bất động sản
- Cho vay sản xuất nông nghiệp
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu
1.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng không kì hạn
- Tín dụng ngắn hạn
- Tín dụng trung hạn
- Tín dụng dài hạn
1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
- Tín dụng tín chấp
- Tín dụng thế chấp
1.2.4. Căn cứ vào cách cho vay
- Cho vay theo món vay
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay theo hạn mức thấu chi
1.2.5. Căn cứ vào cách hoàn trả nợ vay
- Cho vay chỉ có một kì hạn trả nợ
- Cho vay có nhiều kì hạn trả nợ
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kì hạn nợ cụ thể
1.2.6. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động
- Tín dụng nội địa
- Tín dụng quốc tế
1.2.7. Căn cứ vào tiêu thức hình thái cho vay
- Tín dụng hiện vật
- Tín dụng tiền tệ
- Tín dung hỗn hợp
1.2.8. Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng
- Tín dụng thương mại
- Tín dụng ngân hàng
- Tín dụng nhà nước
- Tín dụng tiêu dùng
2. Tín dụng doanh nghiệp
2.1. Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp
Cho vay khách hàng doanh nghiệp là loại cho vay chiếm tỉ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nó còn là loại cho vay phức tạp và rủi ro nhất. Do vậy, nhân viên tín dụng phải am hiểu và nắm vững những vấn đề chung liên quan đến cho vay doanh nghiệp
2.1.1. Khái niệm
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi
2.1.2. Nguyên tắc vay vốn
Việc cấp tín dụng của ngân hàng thương mại liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân theo những nguyên tắc nhất định. Nói chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo 2 nguyên tắc:
- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Việc đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay đối với doanh nghiệp và khả năng thu hồi nợ sau này của ngân hàng
o Đối với ngân hàng
Cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng trước khi cho vay
Phải kiểm tra xem khách hàng có nhu cầu vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không
Việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không rất quan trọng vì vốn vay nếu không được sử dụng đúng mục đích sẽ dẫn đến thất thoát và lãng phí gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi nợ vay sau này của ngân hàng
o Đối với khách hàng: việc sử dụng vốn vay đúng mục đích:
Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay
Giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng
Nâng cao uy tín của khách hàng doanh nghiệp đối với ngân hàng
Củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Do đại đa số nguồn vốn mà khách hàng sử dụng để cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền. Do đó, sau khi cho vay trong một thời hạn nhất định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi
2.1.3. Điều kiện vay vốn
- Đối với khách hàng là pháp nhân nước ngoài
o Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi nhân sự theo quy định của pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch
o Có mục đích vay vốn hợp pháp
o Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
o Có phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có khả thi và có hiệu quả
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp
o Các doanh nghiệp theo quy định tại luật doanh nghiệp Việt Nam hiện hành
o Các công ty nước ngoài
o Các đơn vị, tổ chức, đoàn thể trong và ngoài nước
2.1.4. Mục đích vay vốn
Khách hàng phải có mục đích vay vốn hợp pháp và cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận
Tùy theo mỗi ngân hàng sẽ có cách miêu tả khác nhau về việc xác định thế nào là vay vốn hợp pháp, ta có thể thấy rằng có 2 cách để diễn tả:
- Nêu rõ những mục đích mà ngân hàng đồng ý cho khách hàng donah nghiệp vay vốn. Ví dụ: Sacombank đồng ý cho khách hàng doanh nghiệp vay vốn để sử dụng vào các mục đích như sau:
o Bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất, kinh doanh, cung ứng dịch vụ
o Tài trợ vốn để sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu
o Thanh toán tiền hàng trong nước theo hợp đồng mua bán
o Thanh toán tiền nhập khẩu mua nguyên vật liệu, hàng hóa
o Thực hiện các phương án mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, hiện đại hóa sản xuất
o Thực hiện các dự án di dời nhà máy vào khu công nghiệp, khu chế xuất, dự án đầu tư xây dựng mới
- Chỉ ra những mục đích nào là bất hợp pháp, vậy còn lại là những mục đích được xem là hợp pháp và ngân hàng có thể cho vay. Ví dụ: Vietcombank cho vay đối với các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển và đời sống trừ những nhu cầu vốn sau:
o Để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi
o Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm
o Để đáp ứng các nhu cầu tài chính cho các giao dịch mà pháp luật cấm
2.1.5. Hồ sơ vay vốn
Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng một bộ hồ sơ vay vốn gồm giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn. Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho các tổ chức tín dụng
Thông thường, bộ hồ sơ vay vốn gồm có:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động,…)
- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoach trả nợ, hay dự án đầu tư
- Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh nợ vay
- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Khi cụ thể hồ sơ vay vốn, ngoài những hướng dẫn chung về các tài liệu mà khách hàng phải xuất trình trong hồ sơ vay vốn thì tùy theo từng ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng nộp những tài liệu cần thiết phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng đó
2.1.6. Phân tích tín dụng và quyết định cho vay
Là một khâu rất quan trọng trong toàn bộ quy trình tín dụng
2.1.6.1. Mục đích phân tích tín dụng
- Phân tích tín dụng nhằm hiểu rõ thêm về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh để phục vụ cho việc cấp tín dụng cho khách hàng
- Qua phân tích tín dụng, ngân hàng sẽ thay thế những cảm nhận chủ quan của mình về khách hàng và phương án vay vốn bằng những chứng cứ và lý lẽ khoa học, dựa trên cơ sở thông tin và xử lý thông tin
- Mục tiêu của phân tích tín dụng: đánh giá một cách chính xác và khách quan khả năng trả nợ của khách hàng
2.1.6.2. Nội dung của phân tích tín dụng
Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng hay phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Về cơ bản, khả năng trả nợ của khách hàng chịu ảnh hưởng bởi:
o Tình hình tài chính của khách hàng vay vốn
o Tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
o Thái độ của khách hàng đối với việc hoàn trả nợ vay
2.1.6.2.1. Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp
- Là quá trình sử dụng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp để phân tích và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp
- Mục đích: nhằm đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của doanh nghiệp để có cơ sở ra những quyết định hợp lý
- Tài liệu sử dụng cho phân tích: khi vay vốn, khách hàng phải nộp loại báo cáo tài chính sau:
o Bảng cân đối kế toán hay còn gọi là bảng tổng kết tài sản: để thu nhận một số dữ liệu cần thiết phục vụ cho việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, bao gồm:
Tổng tài sản, trong đó có tài sản lưu động, tài sản cố định năm trước và năm nay
Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu năm trước và năm nay
o Báo cáo thu nhập hay còn gọi là báo cáo kết quả kinh doanh: để sử dụng trong công việc phân tích báo cáo tài chính bao gồm:
Doanh thu ròng
Giá vốn hàng bán
Lãi gộp
Chi phí lãi vay
Lợi nhuận trước và sau thuế
o Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hay còn gọi là báo cáo dòng ngân lưu
o Thuyết minh các báo cáo tài chính
2.1.6.2.2. Phân tích phương án sản xuất kinh doanh
- Khi vay vốn ngắn hạn, khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh, trong đó chỉ rõ:
o Tình hình thị trường
o Dự báo doanh thu
o Ước lượng chi phí
o Ước lượng lợi nhuận gộp
o Ước lượng lợi nhuận ròng
o Đánh giá khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi
- Mục đích: để ngân hàng đánh giá khả năng hoàn trả nợ vay khách hàng vì doanh nghiệp có khuynh hướng thổi phồng doanh thu và giảm chi phí sao cho phương án sản xuất kinh doanh có vẻ khả thi và hiệu quả. Chính vì thế, nhân viên tín dụng phải phân tích và thẩm định lại phương án sản xuất kinh doanh để xem lại mức độ tin cậy như thế nào
- Có 2 vấn đề cần lưu ý khi phân tích phương án sản xuất kinh doanh:
o Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu: nhằm đánh giá chung về tính khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
o Phân tích các khoản mục chi phí sản xuất kinh doanh: phán quyết những khoản mục chi phí nào hợp lý, khoản mục nào không hợp lý để đánh giá độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh
2.1.6.2.3. Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay
Để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, ngoài việc chỉ phân tích tình hình tài chính và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh thì khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng còn phụ thuôc vào thái độ và sự sẵn lòng trả nợ của họ.
Trong phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay, thường thì ta tập trung vào một số đức tính của khách hàng hình thành nhóm nội dung phân tích. Chẳng hạn phân tích 5C bao gồm:
- Character - Tư cách của khách hàng vay vốn: sự trng thực, ý thức trách nhiệm, ý thức chấp hành và lập trường của họ
- Capacity - Năng lực của khách hàng: khả năng kiếm tiền thể hiện ở khả năng có thể tạo ra được ngân lưu bao gồm ngân lưu từ hoạt động kinh doanh, từ hoạt động đầu tư và từ hoạt động tài trợ
- Capital - Vốn riêng của khách hàng: xem xét khách hàng có tài sản lưu động nào có thể thanh lý nhanh chóng để trả nợ cho ngân hàng hay không
- Collateral - tài sản đảm bảo nợ vay: là xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo hay không và khả năng thanh lý tài sản mà khách hàng dùng để thế chấp, cầm cố khi vay tiền ngân hàng
- Conditions - điều kiện trả nợ : xem xét những yếu tố kinh tế và hoàn cảnh môi trường nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng
2.1.7. Hợp đồng tín dụng
Việc cho vay của tổ chức tín dụng và khách hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về:
- Điều kiện vay
- Mục đích sử dụng vốn vay
- cách cho vay
- Số vốn vay
- Lãi suất
- Thời hạn cho vay
- Hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm
- cách trả nợ
- Những cam kết khác đươc các bên thỏa thuận
Ngoài ra, hợp đồng tín dụng cũng cần nêu rõ quyền và nghĩa vụ của hai bên: khách hàng và ngân hàng
- Về khách hàng
o Có quyền:
Từ chối các yêu cầu của tổ chức tín dụng không đúng với các thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật
o Về nghĩa vụ:
Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu đã cung cấp
Sử dụng vốn vay đúng mục đích, thực hiện đúng các nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác
Trả nợ gốc và lãi vốn vay theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thỏa thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghĩa vụ đảm bảo nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
- Về ngân hàng
o Có quyền:
Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hay dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, khả năng tài chính của mình và của người bảo lãnh trước khi quyết định cho vay
Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, hay phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hay ngân hàng không có đủ nguồn vốn để cho vay
Kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng
Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng
Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hay người bảo lãnh theo quy định của pháp luật
Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ và nếu các bên không có thỏa thuận khác, thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thỏa thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định của pháp luật hay yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trường hợp khách hàng được bảo lãnh vay vốn
Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ thực hiện theo quy định; mua bán nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và thực hiện việc đảo nợ, khoanh nợ, xóa nợ theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
o Về nghĩa vụ:
Thực hiện đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Luôn giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật
2.1.8. Giới hạn và hạn chế cho vay
Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại bị giới hạn cho vay theo quy định của Luật Các Tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn. Giới hạn tín dụng khi cho vay bao gồm:
- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của các tố chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng hay khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các ngân hàng có thể cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Trong trường hợp đặc biệt, ngân hàng chỉ được cho vay vượt quá mức giới hạn cho vay theo quy định vừa nêu khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể
- Việc xác định vốn tự có của các ngân hàng để làm căn cứ tính toán giới hạn cho vay được thực hiện theo quy định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngoài ra, còn có một số hạn chế như ngân hàng không được cho vay không có đảm bảo, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tượng sau:
- Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay
- Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng
- Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại Khoản 1 Điều 77 của Luật các Tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó
2.1.9. Trường hợp không được cho vay
- Những đối tượng không được vay
o Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của ngân hàng sở tại
o Cán bộ công nhân viên của ngân hàng thực hiện nhiệm vụ thấm định, quyết định cho vay
o Bố, mẹ, vợ (chồng), con của thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của ngân hàng sở tại
o Giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp
o Vợ (chồng), con của giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp
- Những nhu cầu vốn không được cho vay
o Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi
o Để thanh toán chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm
o Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm
2.1.10. Các cách cho vay
- Là cách thức thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng cảu ngân hàng
- Ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận lựa chọn cách cho vay thích hợp tùy theo đặc điểm chu chuyển vốn của khách hàng
- Tùy theo hoàn cảnh vay vốn khác nhau được thực hiện ở những ngân hàng khác nhau sẽ có những cách cho vay khác nhau dành cho khách hàng doanh nghiệp
- Trên thực tế có nhiều cách cho vay đa dạng phù hợp với từng nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng như:
o Cho vay từng lần
o Cho vay theo hạn mức tín dụng
o Cho vay theo dự án đầu tư
o Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
o Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
o Cho vay hợp vốn
o Cho vay theo hạn mức thấu chi
o Cho vay trả góp
o Cho vay ủy thác
2.1.11. Thuận lợi và khó khăn đối với cho vay doanh nghiệp
- Thuận lợi:
o Ngân hàng có quyền thỏa thuận lãi suất cho vay trung dài hạn với khách hàng.
o Hệ thống ngân hàng phân bố rộng nên dễ tiếp cận với khách hàng
o Nhu cầu vốn ngày càng tăng từ phía doanh nghiệp khiến thị trường luôn được mở rộng
o Nhiều doanh nghiệp uy tín có rủi ro không cao thường mang đến những hợp đồng có giá trị lớn
- Khó khăn:
1. Giới thiệu một số sản phẩm cho vay dành cho doanh nghiệp
1.1. Cho vay cầm cố
Tiện ích sản phẩm: là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng là Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty liên doanh (kể cả liên doanh với nước ngoài) khi có nhu cầu cầm cố tài sản đang sở hữu hợp pháp như: vàng, xe ô tô, xe gắn máy có nhu cầu vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm với lãi suất cầm cố thấp; thủ tục nhanh, gọn
1.2. Cho vay các khoản phải thu
Dành cho các doanh nghiệp thường xuyên bán hàng trả chậm nhưng lại cần vốn lưu động phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh
1.3. Cho vay đầu tư tài sản cố định
Bổ sung vốn để doanh nghiệp mua sắm, nâng cấp máy móc thiết bị hay đầu tư xây dựng, mở rộng nhà xưởng với những ưu đãi về lãi suất và thời gian ân hạn hợp lý
1.4. Cho vay đầu tư dự án
Tiện ích sản phẩm: Bổ sung vốn để doanh nghiệp đầu tư xây dựng các dự án về nhà ở (biệt thự, chung cư, nhà liên kế,…) với những ưu đãi về lãi suất và thời gian ân hạn hợp lý.
1.5. Cho vay hạn mức
Hỗ trợ nguồn vốn giúp doanh nghiệp bổ sung nguồn vốn lưu động hay đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ thương mại, . . . . ổn định, hiệu quả và có nhu cầu vay, trả nợ thường xuyên
1.6. Cho vay hạn mức dự phòng
Khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng dự phòng nhất định để khách hàng chuẩn bị cho những kế hoạch sản xuất kinh doanh tính được trong tương lai. Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực, mức phí trả của hạn mức tín dụng dự phòng.
1.7. Cho vay ngắn hạn
Là sản phẩm tín dụng hỗ trợ nguồn vốn cho tổ chức đang có nhu cầu bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, cung ứng dịch vụ, thanh toán tiền mua nguyên vật liệu hay thanh toán tiền hàng hóa mua của các nhà cung cấp trong nước
1.8. Cho vay ủy thác
Ngân hàng cho vay theo ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân ở trong nước và ngoài nước theo hợp đồng nhận ủy thác cho vay đã ký kết với cơ quan thay mặt của Chính phủ hay tổ chức, cá nhân ở trong nước và ngoài nước, các khoản vay như: Tổ chức như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng phát triển châu Á (ADB), RDF, AFD, …
1.9. Cho vay cầm cố giấy tờ có giá
Tiện ích sản phẩm: Cho vay cầm cố Sổ tiết kiệm (STK), Giấy tờ có giá (GTCG) do ngân hàng phát hành là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân sở hữu sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá và có nhu cầu cầm cố giấy tờ có giá này để vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm.
1.10. Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá
Là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân sở hữu giấy tờ có giá và có nhu cầu chiết khấu các giấy tờ có giá này để vay vốn phục vụ cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng hay một nhu cầu nào khác mà pháp luật Việt Nam hiện hành không cấm
1.11. Cho vay dự án đầu tư
Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để đầu tư dự án (dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống) được thực hiện tại Việt Nam và một số nước/vùng lãnh thổ tuỳ vào dự án cụ thể phù hợp với quy định của pháp luật trong từng thời kỳ.
MỤC LỤC:
1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại 2
1.1. Khái niệm tín dụng 2
1.2. Phân loại tín dụng 2
1.2.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng 2
1.2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng 2
1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 2
1.2.4. Căn cứ vào cách cho vay 2
1.2.5. Căn cứ vào cách hoàn trả nợ vay 2
1.2.6. Căn cứ vào lãnh thổ hoạt động 2
1.2.7. Căn cứ vào tiêu thức hình thái cho vay 2
1.2.8. Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng 3
2. Tín dụng doanh nghiệp 3
2.1. Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp 3
2.1.1. Khái niệm 3
2.1.2. Nguyên tắc vay vốn 3
2.1.3. Điều kiện vay vốn 4
2.1.4. Mục đích vay vốn 4
2.1.5. Hồ sơ vay vốn 5
2.1.6. Phân tích tín dụng và quyết định cho vay 5
2.1.7. Hợp đồng tín dụng 7
2.1.8. Giới hạn và hạn chế cho vay 9
2.1.9. Trường hợp không được cho vay 9
2.1.10. Các cách cho vay 9
2.1.11. Thuận lợi và khó khăn đối với cho vay doanh nghiệp 10
2.2. Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 11
2.2.1. Xác định nhu cầu vốn ngắn hạn với doanh nghiệp 11
2.2.2. cách cho vay ngắn hạn 11
2.3. Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp 12
2.3.1. Mục đích 12
2.3.2. Thủ tục vay vốn trung và dài hạn 12
2.3.3. Thẩm định dự án đầu tư 13
2.3.4. Các cách cho vay trung và dài hạn 13
3. Giới thiệu một số sản phẩm cho vay dành cho doanh nghiệp 13
3.1. Cho vay cầm cố 13
3.2. Cho vay các khoản phải thu 13
3.3. Cho vay đầu tư tài sản cố định 13
3.4. Cho vay đầu tư dự án 13
3.5. Cho vay hạn mức 13
3.6. Cho vay hạn mức dự phòng 13
3.7. Cho vay ngắn hạn 14
3.8. Cho vay ủy thác 14
3.9. Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 14
3.10. Cho vay chiết khấu giấy tờ có giá 14
3.11. Cho vay dự án đầu tư 14
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download. các bạn chỉ cần làm theo hướng dẫn.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm trực tiếp vào Link để tải:
You must be registered for see links
Last edited by a moderator: