cuingoxaydung07cx6
New Member
Download miễn phí Chuyên đề Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân
MỤC LỤC
MỞ ĐẦU 1
Chương 1: Rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 2
1.1. Ngân hàng thương mại và các hoạt động chủ yếu 2
1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 5
1.2.1. Bản chất 5
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 5
1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng 6
1.3.1. Bản chất 6
1.3.2. Các chỉ tiêu phản ánh mức độ hạn chế rủi ro tín dụng 8
1.3.2. Nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng 12
1.3.2.1. Nhân tố chủ quan 12
1.3.2.2. Nhân tố khách quan 15
Chương 2: Thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 17
2.1. Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 17
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 17
2.1.2. Cơ cấu tổ chức 18
2.1.3. Các hoạt động chủ yếu 21
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn 21
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng 24
2.1.3.3. Hoạt động dịch vụ 26
2.1.3.4. Các kết quả tài chính 28
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 30
2.2.1. Kết cấu cho vay của chi nhánh 30
2.2.2. Tình hình nợ quá hạn 35
2.3. Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh 37
2.3.1. Kết quả thu hồi nợ quá hạn tại chi nhánh 37
2.3.2. Đánh giá về thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 38
2.3.2.1. Thành công và nguyên nhân 38
2.3.2.2. Hạn chế và nguyên nhân 47
Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 52
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh trong thời gian tới 52
3.1.1. Kế hoạch kinh doanh năm 2009 52
3.1.2. Kế hoạch kinh doanh tín dụng năm 2009 53
3.2. Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân 55
3.2.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng 55
3.2.2. Sử dụng biện pháp mạnh và hợp lý trong xử lý rủi ro tín dụng 59
3.2.3. Chú trọng hơn nữa vào công tác đào tạo cán bộ 60
3.2.4. Hoàn chỉnh hệ thống thu nhập, xử lý thông tin tại ngân hàng 61
3.2.5. Đẩy mạnh công tác thẩm định tín dụng 61
3.2.6. Chuẩn bị hành trang áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng 62
3.2.7. Nâng cao hiệu quả, hiệu lực của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 63
3.3. Một số kiến nghị 66
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam 66
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 67
3.3.3. Kiến nghị với Chính phủ 69
KẾT LUẬN 71
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72
Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
y dựng Vĩnh Phát,... và một số khách hàng xuất khẩu như công ty TNHH Tín Viên,... đã một phần cân đối nhu cầu ngoại tệ tại chi nhánh.Năm 2008, chi nhánh tiếp tục triển khai và nâng cao chất lượng, hiệu quả và mở rộng các dịch vụ tiện ích như chuyển tiền nhanh, dịch vụ bảo lãnh, thu hộ chi hộ, thanh toán xuất nhập khẩu, thanh toán phi thương mại, dịch vụ Phonebanking, ATM, thẻ tín dụng Visacard, chi trả lương qua tài khoản, thu tiền điện sinh hoạt, điện thoại... tới tất cả các phòng giao dịch.
Mặc dù vậy, so với tiềm năng của chi nhánh và của thị trường thì công tác dịch vụ của chi nhánh vẫn chưa đạt yêu cầu. Chi nhánh chưa tiếp cận được với các cửa hàng đại lý, các doanh nghiệp trên địa bàn, chưa thâm nhập sâu vào đối tượng học sinh, sinh viên trong khi đội ngũ này trên địa bàn là tương đối nhiều.
2.1.3.4. Các kết quả tài chính
Bảng 2.4: Các kết quả tài chính của chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008
Đơn vị:triệu đồng
Chỉ tiêu
2006
2007
2008
Số tiền
(%)
Số tiền
(%)
Số tiền
(%)
Tổng thu
37.947
100
72.256
100
83.670
100
- Thu lãi cho vay
13.157
34,67
13.576
19
75.593
90,35
- Thu lãi điều chuyển vốn
22.136
58,33
55.372
77
- Thu dịch vụ
802
2,11
803
1,11
6.910
8,26
- Thu khác
1.852
4,9
2.386
3,30
1.167
1,39
Tổng chi
32.966
100
64.875
100
87.940
100
- Chi trả lãi
26.372
79,92
25.327
39,04
62.277
70,82
- Chi ngoài lãi
2.861
20,08
39.548
60,96
25.663
29,18
Chênh lệch thu chi
4.981
7.381
-1.401
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Các kết quả tài chính phản ánh một cách tổng hợp nhất hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Dưới đây là kết quả tài chính của chi nhánh.
Năm 2007, chi nhánh phấn đấu tăng thu dịch vụ từ thanh toán quốc tế và bảo lãnh tăng 50% so với năm 2006, tăng các khoản thu phí và dịch vụ, chi nhánh luôn đảm bảo lấy thu bù chi và có lãi. Tuy nhiên năm 2008, tổng thu và tổng chi tăng, nhưng chênh lệch thu chi lại âm do sự chuyển giao từ chi nhánh cấp II lên cấp I.
Biểu đồ 2.3: Kết quả tài chính của chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Đi sâu vào phân tích, thu lãi điều chuyển vốn ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng cao, năm 2006 chiếm 58,33% tổng thu và lên tới 77% năm 2007. Khoản mục thu dịch vụ hầu như không đổi vào các năm 2006, 2007 nhưng đến năm 2008 tăng 760%, chiếm tỷ trọng 8,26% tổng thu. Nhưng tổng chi của chi nhánh ngày càng tăng và đến năm 2008 tăng nhiều và làm chênh lệch thu chi âm. Điều này chứng tỏ một mặt phản ánh chi nhánh đã làm tốt công tác huy động vốn, mặt khác chứng tỏ hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh là chưa cao. Quỹ thu nhập tăng tối thiểu từ 20% so với năm 2006, đảm bảo đủ lương và phấn đấu đạt từ 2-3 tháng thưởng.
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân
Xét về tổng thể, hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thanh Xuân tương đối an toàn và ổn định, tỷ lệ nợ xấu chưa nghiêm trọng và không có khả năng dẫn đến nguy cơ đổ vỡ.
2.2.1. Kết cấu cho vay của chi nhánh
Dư nợ cho vay là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh tính hình hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chúng ta có thể xem xét dư nợ cho vay ở nhiều khía cạnh khác nhau để có cái nhìn tổng thể nhất.
Kết cấu dư nợ theo thời hạn cho vay
Bảng 2.5:Kết cấu dư nợ theo thời hạn cho vay từ 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
2006
2007
2008
Số tiền
D%
Số tiền
D%
Tổng dư nợ
106.865
113.868
6,55%
379.222
233,04%
- Dư nợ ngắn hạn
66.344
77.581
16,94%
227.284
192,96%
- Dư nợ trung hạn
40.521
36.287
-10,45%
141.438
289,78%
- Dư nợ dài hạn
0
0
10.500
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Trong khoản mục cho vay, dư nợ ngắn hạn từ năm 2006 đến năm 2008 có xu hướng giảm về mặt tỷ trọng tuy nhiên mức độ giảm không nhiều, dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ là hơn 60% tổng dư nợ. Điều đó tương đương dư nợ trung và dài hạn có xu hướng tăng nhẹ và chiếm tỷ trọng vẫn còn nhỏ hơn dư nợ ngắn hạn. Tỷ lệ tăng giảm dư nợ này cho thấy chiến lược kinh doanh của ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn.
Biểu đồ 2.4: Kết cấu dư nợ theo thời hạn cho vay từ 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Đây là một bước đi đúng đắn của ngân hàng, thể hiện việc quản lý rủi ro tín dụng đã được quan tâm ở mức độ nhất định bởi khoản cho vay ngắn hạn ẩn chứa ít rủi ro hơn các khoản cho vay trung dài hạn. Với điều kiện nền kinh tế Việt Nam còn non trẻ, đầy biến động, việc tập trung cho vay các khoản cho vay trung và dài hạn là hết sức rủi ro.
Kết cấu dư nợ theo loại tiền
Trong những năm gần đây, tình hình thế giới biến động nhiều, giá vàng và dầu mỏ tăng chóng mặt, đã ảnh hưởng lớn đến kinh tế của Mỹ và các nước trên thế giới. Đặc biệt, năm 2008 kinh tế Mỹ và nền kinh tế toàn cầu đang phải đối mặt với khủng hoảng kinh tế bắt nguồn từ nước Mỹ, lan nhanh chóng ra các nước trên thế giới. Nhiều nước lớn mạnh phải tuyên bố suy thoái, đang phải đưa ra rất nhiều chính sách và nguồn kinh phí lớn để khôi phục nền kinh tế. Ở nước ta, đây cũng là thời kỳ khó khăn, bị ảnh hưởng nhiều từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới. Giá vàng có biến động tăng bất thường, tỷ giá USD tăng mạnh, sự biến động giảm của thị trường chứng khoán gây ảnh hưởng không nhỏ đến tâm lý của nhân dân và khó khăn trong sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế nói chung.
Bảng 2.6: Kết cấu dư nợ theo loại tiền từ 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
Năm
2006
2007
2008
Chỉ tiêu
Dư nợ
Tỷ trọng (%)
Dư nợ
Tỷ trọng (%)
Dư nợ
Tỷ trọng (%)
Tổng dư nợ
106.865
100
113.868
100
379.222
100
- Dư nợ nội tệ
99.944
93,52
101.728
89,34
349.047
92,04
- Dư nợ ngoại tệ quy đổi VND
6.921
6,48
12.140
10,66
30.175
7,96
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Biểu đồ 2.5: Kết cấu dư nợ theo loại tiền từ 2006-2008
Đơn vị: triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2006-2008)
Theo báo cáo, mặc dù về số tuyệt đối, tổng dư nợ cũng như dư nợ ngoại tệ và dư nợ nội tệ tăng mạnh gần như gấp 4 lần. Tuy nhiên, về mặt tương đối, tỷ trọng dư nợ cho vay bằng đồng ngoại tệ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, thay đổi lên xuống và có xu hướng tăng nhẹ qua các năm từ 6,48% năm 2006 lên 7,96% năm 2008; trong khi đó, tỷ trọng dư nợ cho vay bằng đồng nội tệ luôn chiếm tỷ trọng lớn và dao động xấp xỉ 90%, có xu hướng giảm nhẹ khoảng 1%.
Điều này thể hiện tâm lý e ngại của người vay khi sử dụng tiền vay bằng ngoại tệ trong điều kiện tình hình thị trường ngoại hối diễn biến phức tạp như hiện nay, đặc biệt là ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008. Người vay còn chờ đợi những động thái khôi phục kinh tế của nước Mỹ. Như số liệu cho thấy, cho vay ngoại tệ chỉ chi