Định khoản chi tiền mặt mua phần mềm kế toán cho công ty

Hôm nay mình có chi trước mặt nộp và ngân hàng cho nhà cung cấp bán phần mềm cho cty mình mới giá 2tr. Vậy mình định khoản thế nào nhỉ? có phải phân bổ gì không?

Trích:

Nguyên văn bởi mai49kt Hôm nay mình có chi trước mặt nộp và ngân hàng cho nhà cung cấp bán phần mềm cho cty mình mới giá 2tr. Vậy mình định khoản thế nào nhỉ? có phải phân bổ gì không?

Nợ 223: 2 Có 111: 2

theo mình công ty bạn mua phần mềm đó với số trước nhỏ (dưới 10tr) nên hạch toán nợ 642,1331có 111còn nếu trên 10tr thì hạch toán nợ 213,1331có 111

Trích:

Nguyên văn bởi tuanchuyen81 theo mình công ty bạn mua phần mềm đó với số trước nhỏ (dưới 10tr) nên hạch toán nợ 642,1331có 111còn nếu trên 10tr thì hạch toán nợ 213,1331có 111

Này mới đúng và tổng quát nhất nè....
-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-
Chi trước mặt nộp vào ngân hàng thì N 112 : 2trC 111 : 2trChuyển trả trước khách hàng (khi có giấy báo nợ, uỷ nhiệm chi)Thi hạch toán:N 331 : 2trC 112 : 2trkhông có gì phải phân bổ ở đây hết bạn ơi.

Trích:

Nguyên văn bởi hat13999 Này mới đúng và tổng quát nhất nè.... -' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '-' + '- Chi trước mặt nộp vào ngân hàng thì N 112 : 2trC 111 : 2trChuyển trả trước khách hàng (khi có giấy báo nợ, uỷ nhiệm chi)Thi hạch toán:N 331 : 2trC 112 : 2trkhông có gì phải phân bổ ở đây hết bạn ơi.

Trời đất, chi trước mặt nộp vào ngân hàng cho nhà cung cấp, chứ đâu có nộp trước mặt vào TK ngân hàng mà Nợ 112/Có 111.Bạn ấy mua phần mềm có 2tr thì định khoản:- Khi nhận phần mềm : Nợ 6422/ Có 331- Khi chi trước mặt để trả: Nợ 331/ Có 111Trường hợp nếu có VAT thì phải thêm tài khoản 133 vào

Trích:

Nguyên văn bởi tuanchuyen81 theo mình công ty bạn mua phần mềm đó với số trước nhỏ (dưới 10tr) nên hạch toán nợ 642,1331có 111còn nếu trên 10tr thì hạch toán nợ 213,1331có 111

mình cũng làm tương tự bạn đó

Trích:

Nguyên văn bởi cuntun mình cũng làm tương tự bạn đó

Đồng ý là đưa vào tk :642

nên đưa vào chi phí 642 là phù hợp bạn ạ

- Mua phần mềmNợ 242 Nợ 133Có 111- Phân bổ chi phí hàng tháng (thời gian PB tùy vào giá trị có ích và thời (gian) gian sử dụng của nó)Nợ 642Có 242

Trích:

Nguyên văn bởi trinhdanhhoa - Mua phần mềmNợ 242 Nợ 133Có 111- Phân bổ chi phí hàng tháng (thời gian PB tùy vào giá trị có ích và thời (gian) gian sử dụng của nó)Nợ 642Có 242

Mình cùng ý bạn

ALo bạn này mới mua phần mềm misa 2010 phải hôn. đưa vào chi chí TK 642 áh

Tại sao không đưa vào 213 mà lại đưa vào 642?Em không hiểu rõ

em chưa phân biệt được TSCĐ và CCDC à hai loại tài sản này rất dễ bị nhầm lẫn đối với những bạn chưa đọc kỹ hai khái niệm này. Điểm khác biệt giứa TSCĐ và CCDC là giá trị của tài sản và thời (gian) gian sử dụng TS đó.TSCĐ có GT >=10 triệu và có TGSD > 1 năm ( theo quy định của BTC nước Việt Nam),vì thế mà phần mềm kế toán có giá trị 2triệu cùng không đủ ĐK để đưa vào TK 213. Giờ thì em hiểu chưa?

Trích:

Nguyên văn bởi maidieuthao Tại sao không đưa vào 213 mà lại đưa vào 642?Em không hiểu rõ

không đủ tiêu chuẩn hình thành TSCD VH thì đưa vào TK142, 242 có lẽ phù hợp hơn

Trích:

Nguyên văn bởi maidieuthao Tại sao không đưa vào 213 mà lại đưa vào 642?Em không hiểu rõ

Không đưa vào tk213 vì giá trị dưới 10tr chưa đủ đk để ghi nhận là Tscđ nên phải đưa vào tk642 và đưa vào tk 142_242 để phân bổ dần

Trích:

Nguyên văn bởi mai49kt Hôm nay mình có chi trước mặt nộp và ngân hàng cho nhà cung cấp bán phần mềm cho cty mình mới giá 2tr. Vậy mình định khoản thế nào nhỉ? có phải phân bổ gì không?

642 là phù hợp nhất còn nếu đủ đk ghi nhận TSCĐ thì nợ 213,1331có 111