silly_isaiah
New Member
Link tải luận văn miễn phí cho ae Kết nối
Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần quân
đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ”.
Tác giả: Trần Văn Tú
Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng
Bảo vệ năm: 2015
Giáo viên hƣớng dẫn: TS. Trần Thị Thái Hà
Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:
- Mục đích: Luận văn này phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng Quân đội-Chi nhánh Hoàng Quốc Việt từ đó đề xuất
các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình quản trị rủi ro tín
dụng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động giai đoạn 2015-2020
- Nhiệm Vụ:
+ Nghiên cứu các khái nhiệm về ngân hàng thƣơng mại và Rủi ro tín
dụng, nguyên nhân, ảnh hƣởng đối với ngân hàng thƣơng mại
+ Các chỉ tiêu đánh giá, đo lƣờng về rủi ro tín dụng.
+ Thực trạng hoạt động của ngân hàng Quân đội-Chi nhánh Hoàng Quốc
Việt
+ Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao Quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt.
Những đóng góp mới của luận văn:
- Luận văn hệ thống hóa các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng trong ngân hàng
thƣơng mại và cách thức đo lƣờng về rủi ro tín dụng nói chung trong hoạt
động của ngân hàng thƣơng mại. Đề tài cũng đã tiếp cận, phân tích một
số nghiên cứu của các tác giả trong nƣớc về các thức quản trị rủi ro tín
dụng nói chung trong hệ thống Ngân hàng để từ đó đƣa ra cách tiếp cận
phù hợp cho vấn đề nghiên cứu.
CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI..................................................................................5
1.1. HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .....................................5
1.1.1. Ngân hàng thƣơng mại và hoạt động của ngân hàng thƣơng mại trong nền
kinh tế thị trƣờng ..................................................................................................5
1.1.2. Vai trò của Ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế ................................6
1.1.3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại.................8
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM. ..................................................................10
1.2.1. Khái niệm của rủi ro tín dụng...................................................................10
1.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.......................................................11
1.2.3. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.........................15
1.2.4. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng .......................................................16
1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.......................................................19
1.2.6. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng..............................................................22
1.2.7. Các yếu tố tác động tới hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.........................35
CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ......................................................37
2.1. PHƢƠNG PHÁP THU THẬP TÀI LIỆU......................................................37
2.1.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu ...................................................................37
2.1.2. Phƣơng pháp thảo luận nhóm tập trung ...................................................37
2.1.3. Phƣơng pháp chuyên gia, chuyên khảo....................................................38
2.2. PHƢƠNG PHÁP XỬ LÝ SỐ LIỆU...............................................................38
2.2.1. Phƣơng pháp phân tích thống kê..............................................................38
2.2.2. Phƣơng pháp phân tích tổng hợp..............................................................40
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ......................41
3.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI
NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...........................................................................41
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi
nhánh Hoàng Quốc Việt.....................................................................................41
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc
Việt......................................................................................................................42
3.1.3. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội
– Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ...........................................................................45
3.1.4. Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................48
3.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...............................50
3.2.1. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhánh Hoàng
Quốc Việt............................................................................................................50
3.2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................52
3.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................55
3.2.4. Kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................56
3.2.5. Kết quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội –
Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ..............................................................................61
3.2.6. Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi
nhánh Hoàng Quốc Việt.....................................................................................64 3.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT....................65
3.3.1. Kết quả đạt đƣợc ......................................................................................65
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ..........................................................................66
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC
VIỆT..........................................................................................................................72
4.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –
CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...................................................................72
4.1.1. Định hƣớng chung cho giai đoạn 2015-2020...........................................72
4.1.2. Mục tiêu chung.........................................................................................72
4.2. ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT TRONG THỜI
GIAN TỚI..............................................................................................................73
4.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ......74
4.3.1. Nhóm giải pháp về nhận diện và phân loại rủi ro tín dụng ......................74
4.3.2. Nhóm giải pháp về phòng ngừa rủi ro tín dụng .......................................76
4.3.3. Nhóm giải pháp nâng cao trình độ nguồn nhân lực .................................85
4.4. KIẾN NGHỊ....................................................................................................86
4.4.1. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ, ngành có liên quan.........................86
4.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam........................................87
4.4.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội..............................................90
KẾT LUẬN...............................................................................................................92
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO..................................................................93 Kiểm tra hồ sơ cho vay hộ sản xuất, cho vay nhu cầu đời sống, cầm cố chứng từ
có giá:
Kết quả kiểm tra 154 món, dƣ nợ là 78.498 triệu đồng.
Qua kiểm tra một số khách hàng hộ sản xuất kinh doanh, cá thể, nhu cầu đời
sống và cầm cố có giá cho thấy về cơ bản hồ sơ thủ tục cho vay nói chung đƣợc
thực hiện đúng theo quy định, các hộ vay có giấy phép kinh doanh phù hợp với
phƣơng án, dự án có đủ tài sản thế chấp. Các đối tƣợng vay nhu cầu đời sống chủ
yếu là cán bộ có nguồn thu nhập ổn định bằng lƣơng. Cho vay cầm cố chứng từ có
giá thực hiện đúng quy định..
Tuy nhiên, việc tập hợp chứng từ hóa đơn còn chậm, kiểm tra sử dụng vốn
vay một số món chƣa kịp thời.Báo cáo thẩm định còn sơ sài, nguồn trả nợ gốc, lãi
chƣa đủ căn cứ, thiếu biên bản kiểm tra sau và thông báo, biên bản đôn đốc nợ.
Kiểm tra một số hồ sơ đã xử lý rủi ro, nợ xấu:
Tại chi nhánh đã hạch toán chuyển từ TK nội bảng sang theo dõi TK ngoại
bảng số tiền đƣợc xử lý rủi ro trên hợp đồng tín dụng, trên cân đối đều khớp đúng
với thông báo của Ngân hàng TMCP Quân đội không xảy ra chênh lệch thừa thiếu.
Về hồ sơ XLRR: Sau khi kiểm tra, rà soát một số hồ sơ cho thấy hầu hết đã
đầy đủ các loại giấy tờ theo quy định. Tuy nhiên, tại một số hồ sơ việc chỉnh sửa
không đƣợc cập nhật và bổ sung thƣờng xuyên nhƣ khoản nợ vay thông thƣờng, còn
thiếu các thông báo, văn bản đôn đốc nợ, biên bản làm việc, báo cáo tài chính,…
Việc thực hiện qui trình theo tiêu chuẩn ISO chƣa đƣợc thực hiện triệt để
(Báo cáo thẩm định còn sơ sài; Biên bản kiểm tra sau còn mang tính hình thức chƣa
phản ánh hết quá trình sử dụng vốn của khách hàng,…);
Hồ sơ vay vốn chƣa đƣợc cập nhật, bổ sung kịp thời;
Hàng năm cán bộ chƣa chủ động trong việc đánh giá lại TSBĐ tiền vay;
Việc đôn đốc và xử lý nợ rủi ro và nợ xấu còn chậm chƣa đạt đƣợc chỉ tiêu
của trung ƣơng giao. 3.2.5. Kết quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội –
Chi nhánh Hoàng Quốc Việt
3.2.5.1. Nợ quá hạn
Hiện nay MB Hoàng Quốc Việt đang hoạt động cho vay đang ở chiều hƣớng
tốt, tình hình nợ quá hạn trong những năm gần đây giảm mạnh và sự kiểm soát nợ
quá hạn vẫn đang nằm trong khả năng của ngân hàng.Tình hình nợ quá hạn năm
2013 của MB-Hoàng Quốc Việt so với năm 2011 và 2012 nhƣ sau.
Bảng 3.5: Tình hình nợ quá hạn tại MB – CN Hoàng Quốc Việt
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013
1. Tổng nợ cho vay 1.54 1.668 1.877
2. Nợ quá hạn 62.5 116 62
Tỷ lệ nợ quá hạn 4.06% 6.98% 3.31%
+ Nợ quá hạn dưới 180 ngày 34.3 69.6 31
+ Nợ quá hạn 180 – 360 ngày 12.4 29 18.6
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày 15.6 17.4 12.4
3. Tỷ lệ nợ xấu 1,8% 2.70% 1.60%
Ngành xây dựng – Xây lắp 63% 48% 38%
Ngành Thương mại –Sản xuất 37% 52% 62%
(Nguồn: BCKQKD của MB - CN Hoàng Quốc Việt)
Trong ba năm tỷ lệ dƣ nơ quá hạn của MB-Hoàng Quốc Việt vẫn ở mức trung
bình năm 2011 là: 4.06%, năm 2012 là: 6.98% và năm 2013 là: 3.31%. Qua số liệu
NQH của ngân hàng ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn chƣa có dấu hiệu xu hƣớng rõ ràng,
năm 2012 tăng đột biến nhƣng đến năm 2013 giảm. Nguyên nhân năm 2012 là đỉnh
điểm của khủng hoảng kinh tế đã tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng đặc biệt là doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản, danh
mục cho vay của ngân hàng vẫn tập trung nhiều đến đơn vị xây dựng-xây lắp do đó
nợ quá hạn tăng đột biến, đến năm 2013, dấu hiệu khởi sắc kinh tế tạo điều kiện cho
ngân hàng thu hồi đƣợc phần lớn nợ quá hạn từ mảng xây lắp ngoài ra việc chuyển
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download. các bạn chỉ cần làm theo hướng dẫn.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm trực tiếp vào Link để tải:
Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần quân
đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ”.
Tác giả: Trần Văn Tú
Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng
Bảo vệ năm: 2015
Giáo viên hƣớng dẫn: TS. Trần Thị Thái Hà
Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:
- Mục đích: Luận văn này phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng Quân đội-Chi nhánh Hoàng Quốc Việt từ đó đề xuất
các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình quản trị rủi ro tín
dụng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động giai đoạn 2015-2020
- Nhiệm Vụ:
+ Nghiên cứu các khái nhiệm về ngân hàng thƣơng mại và Rủi ro tín
dụng, nguyên nhân, ảnh hƣởng đối với ngân hàng thƣơng mại
+ Các chỉ tiêu đánh giá, đo lƣờng về rủi ro tín dụng.
+ Thực trạng hoạt động của ngân hàng Quân đội-Chi nhánh Hoàng Quốc
Việt
+ Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao Quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt.
Những đóng góp mới của luận văn:
- Luận văn hệ thống hóa các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng trong ngân hàng
thƣơng mại và cách thức đo lƣờng về rủi ro tín dụng nói chung trong hoạt
động của ngân hàng thƣơng mại. Đề tài cũng đã tiếp cận, phân tích một
số nghiên cứu của các tác giả trong nƣớc về các thức quản trị rủi ro tín
dụng nói chung trong hệ thống Ngân hàng để từ đó đƣa ra cách tiếp cận
phù hợp cho vấn đề nghiên cứu.
CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI..................................................................................5
1.1. HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .....................................5
1.1.1. Ngân hàng thƣơng mại và hoạt động của ngân hàng thƣơng mại trong nền
kinh tế thị trƣờng ..................................................................................................5
1.1.2. Vai trò của Ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế ................................6
1.1.3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại.................8
1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM. ..................................................................10
1.2.1. Khái niệm của rủi ro tín dụng...................................................................10
1.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.......................................................11
1.2.3. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.........................15
1.2.4. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng .......................................................16
1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.......................................................19
1.2.6. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng..............................................................22
1.2.7. Các yếu tố tác động tới hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.........................35
CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ......................................................37
2.1. PHƢƠNG PHÁP THU THẬP TÀI LIỆU......................................................37
2.1.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu ...................................................................37
2.1.2. Phƣơng pháp thảo luận nhóm tập trung ...................................................37
2.1.3. Phƣơng pháp chuyên gia, chuyên khảo....................................................38
2.2. PHƢƠNG PHÁP XỬ LÝ SỐ LIỆU...............................................................38
2.2.1. Phƣơng pháp phân tích thống kê..............................................................38
2.2.2. Phƣơng pháp phân tích tổng hợp..............................................................40
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ......................41
3.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI
NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...........................................................................41
3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi
nhánh Hoàng Quốc Việt.....................................................................................41
3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc
Việt......................................................................................................................42
3.1.3. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội
– Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ...........................................................................45
3.1.4. Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................48
3.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...............................50
3.2.1. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhánh Hoàng
Quốc Việt............................................................................................................50
3.2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................52
3.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................55
3.2.4. Kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh
Hoàng Quốc Việt................................................................................................56
3.2.5. Kết quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội –
Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ..............................................................................61
3.2.6. Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi
nhánh Hoàng Quốc Việt.....................................................................................64 3.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT....................65
3.3.1. Kết quả đạt đƣợc ......................................................................................65
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ..........................................................................66
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC
VIỆT..........................................................................................................................72
4.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –
CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ...................................................................72
4.1.1. Định hƣớng chung cho giai đoạn 2015-2020...........................................72
4.1.2. Mục tiêu chung.........................................................................................72
4.2. ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT TRONG THỜI
GIAN TỚI..............................................................................................................73
4.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT ......74
4.3.1. Nhóm giải pháp về nhận diện và phân loại rủi ro tín dụng ......................74
4.3.2. Nhóm giải pháp về phòng ngừa rủi ro tín dụng .......................................76
4.3.3. Nhóm giải pháp nâng cao trình độ nguồn nhân lực .................................85
4.4. KIẾN NGHỊ....................................................................................................86
4.4.1. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ, ngành có liên quan.........................86
4.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam........................................87
4.4.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội..............................................90
KẾT LUẬN...............................................................................................................92
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO..................................................................93 Kiểm tra hồ sơ cho vay hộ sản xuất, cho vay nhu cầu đời sống, cầm cố chứng từ
có giá:
Kết quả kiểm tra 154 món, dƣ nợ là 78.498 triệu đồng.
Qua kiểm tra một số khách hàng hộ sản xuất kinh doanh, cá thể, nhu cầu đời
sống và cầm cố có giá cho thấy về cơ bản hồ sơ thủ tục cho vay nói chung đƣợc
thực hiện đúng theo quy định, các hộ vay có giấy phép kinh doanh phù hợp với
phƣơng án, dự án có đủ tài sản thế chấp. Các đối tƣợng vay nhu cầu đời sống chủ
yếu là cán bộ có nguồn thu nhập ổn định bằng lƣơng. Cho vay cầm cố chứng từ có
giá thực hiện đúng quy định..
Tuy nhiên, việc tập hợp chứng từ hóa đơn còn chậm, kiểm tra sử dụng vốn
vay một số món chƣa kịp thời.Báo cáo thẩm định còn sơ sài, nguồn trả nợ gốc, lãi
chƣa đủ căn cứ, thiếu biên bản kiểm tra sau và thông báo, biên bản đôn đốc nợ.
Kiểm tra một số hồ sơ đã xử lý rủi ro, nợ xấu:
Tại chi nhánh đã hạch toán chuyển từ TK nội bảng sang theo dõi TK ngoại
bảng số tiền đƣợc xử lý rủi ro trên hợp đồng tín dụng, trên cân đối đều khớp đúng
với thông báo của Ngân hàng TMCP Quân đội không xảy ra chênh lệch thừa thiếu.
Về hồ sơ XLRR: Sau khi kiểm tra, rà soát một số hồ sơ cho thấy hầu hết đã
đầy đủ các loại giấy tờ theo quy định. Tuy nhiên, tại một số hồ sơ việc chỉnh sửa
không đƣợc cập nhật và bổ sung thƣờng xuyên nhƣ khoản nợ vay thông thƣờng, còn
thiếu các thông báo, văn bản đôn đốc nợ, biên bản làm việc, báo cáo tài chính,…
Việc thực hiện qui trình theo tiêu chuẩn ISO chƣa đƣợc thực hiện triệt để
(Báo cáo thẩm định còn sơ sài; Biên bản kiểm tra sau còn mang tính hình thức chƣa
phản ánh hết quá trình sử dụng vốn của khách hàng,…);
Hồ sơ vay vốn chƣa đƣợc cập nhật, bổ sung kịp thời;
Hàng năm cán bộ chƣa chủ động trong việc đánh giá lại TSBĐ tiền vay;
Việc đôn đốc và xử lý nợ rủi ro và nợ xấu còn chậm chƣa đạt đƣợc chỉ tiêu
của trung ƣơng giao. 3.2.5. Kết quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội –
Chi nhánh Hoàng Quốc Việt
3.2.5.1. Nợ quá hạn
Hiện nay MB Hoàng Quốc Việt đang hoạt động cho vay đang ở chiều hƣớng
tốt, tình hình nợ quá hạn trong những năm gần đây giảm mạnh và sự kiểm soát nợ
quá hạn vẫn đang nằm trong khả năng của ngân hàng.Tình hình nợ quá hạn năm
2013 của MB-Hoàng Quốc Việt so với năm 2011 và 2012 nhƣ sau.
Bảng 3.5: Tình hình nợ quá hạn tại MB – CN Hoàng Quốc Việt
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013
1. Tổng nợ cho vay 1.54 1.668 1.877
2. Nợ quá hạn 62.5 116 62
Tỷ lệ nợ quá hạn 4.06% 6.98% 3.31%
+ Nợ quá hạn dưới 180 ngày 34.3 69.6 31
+ Nợ quá hạn 180 – 360 ngày 12.4 29 18.6
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày 15.6 17.4 12.4
3. Tỷ lệ nợ xấu 1,8% 2.70% 1.60%
Ngành xây dựng – Xây lắp 63% 48% 38%
Ngành Thương mại –Sản xuất 37% 52% 62%
(Nguồn: BCKQKD của MB - CN Hoàng Quốc Việt)
Trong ba năm tỷ lệ dƣ nơ quá hạn của MB-Hoàng Quốc Việt vẫn ở mức trung
bình năm 2011 là: 4.06%, năm 2012 là: 6.98% và năm 2013 là: 3.31%. Qua số liệu
NQH của ngân hàng ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn chƣa có dấu hiệu xu hƣớng rõ ràng,
năm 2012 tăng đột biến nhƣng đến năm 2013 giảm. Nguyên nhân năm 2012 là đỉnh
điểm của khủng hoảng kinh tế đã tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng đặc biệt là doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản, danh
mục cho vay của ngân hàng vẫn tập trung nhiều đến đơn vị xây dựng-xây lắp do đó
nợ quá hạn tăng đột biến, đến năm 2013, dấu hiệu khởi sắc kinh tế tạo điều kiện cho
ngân hàng thu hồi đƣợc phần lớn nợ quá hạn từ mảng xây lắp ngoài ra việc chuyển
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download. các bạn chỉ cần làm theo hướng dẫn.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm trực tiếp vào Link để tải:
You must be registered for see links