By Garatun
#31385 Mình hỏi cái này 1 chút!Cty mình hoạt động ở 2 lĩnh vực. Một chịu thuế đầu ra 10*50%, một bất chịu thuế.Nếu trong 1 tháng có đầu vào dùng chung cho cả 2 lĩnh vực mà chưa có doanh thu đầu ra nào, thì mình nên phân bổ thuế đầu vào ntn?Có thể 50:50 không?Nếu tháng tiếp theo, có doanh thu đầu ra cho lĩnh vực chịu thuế, lĩnh vực k chịu thuế chưa có doanh thu, mình pbổ thuế đầu vào ntn?giúp mình một tí nha!Many thanks!

Lưu ý khi sử dụng

- Gặp Link download hỏng, hãy đăng trả lời (yêu cầu link download mới), Các MOD sẽ cập nhật link sớm nhất
- Tìm kiếm trước khi đăng bài mới

Chủ đề liên quan:
By Brentyn
#31569 đầu vào dùng chung cho cả 2 lĩnh vực này nếu tách độc lập được thì bạn tách ra cái nào dùng cho mặt hàng chịu thuế, cái nào dùng cho mặt hàng không chịu thuế. Còn nếu không tách được thì bạn có thể căn cứ vào tỷ lệ doanh thu giữa 2 mặt hàng này mà tách VAT đầu vào. hay có thể nếu đầu vào dùng để dùng cho mặt hàng không chịu thuế( ngược lại) là wá nhỏ so với tổng số VAT đầu vào thì bạn không cần tách mà đưa vào khấu trừ hết cũng được.
Blog Tâm sự:
  • Muốn sinh con mà không cần đi thêm bước nữa | 04:02 ...
  • Muốn trả nợ nhanh nên đã lao vào con đường cờ bạc | 02:02 ...
  • Nỗi đau mất thai nhi vào ngày cuối năm | 03:02 ...
  • Mẹ khổ cả đời vì bố đối xử quá tệ bạc | 05:02 ...
  • Em xa lánh tôi vì mặc cảm từng là gái bán hoa | 06:02 ...
  • Tôi sẽ có mọi thứ khi làm trai bao của anh giám đốc già | 02:02 ...
By Quade
#31622 Trích: Nguyên văn bởi boden Mình hỏi cái này 1 chút!Cty mình hoạt động ở 2 lĩnh vực. Một chịu thuế đầu ra 10*50%, một bất chịu thuế.Nếu trong 1 tháng có đầu vào dùng chung cho cả 2 lĩnh vực mà chưa có doanh thu đầu ra nào, thì mình nên phân bổ thuế đầu vào ntn?Có thể 50:50 không?Nếu tháng tiếp theo, có doanh thu đầu ra cho lĩnh vực chịu thuế, lĩnh vực k chịu thuế chưa có doanh thu, mình pbổ thuế đầu vào ntn?giúp mình một tí nha!Many thanks! Thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 của Bộ Tài chính quy định về thuế GTGT được khấu trừ như sau: Trích: c.2. Thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ dùng cùng thời cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế và bất chịu thuế GTGT thì chỉ được khấu trừ số thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT. Cơ sở kinh doanh phải hạch toán riêng thuế giá trị gia (nhà) tăng đầu vào được khấu trừ và bất được khấu trừ; trường hợp bất hạch toán riêng được thì thuế đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ (%) giữa doanh số chịu thuế giá trị gia (nhà) tăng so với tổng doanh số của hàng hoá, dịch vụ bán ra. Theo chỉ dẫn nêu trên thì trường hợp trong tháng cty bạn có thuế GTGT đầu vào nhưng doanh số bán ra chịu thuế giá trị gia (nhà) tăng trong tháng bất có thì số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong tháng bằng 0.Hết năm phân bổ lại thừa, thiếu điều chỉnh vào tháng 3 năm sau.
By Cisco
#31938 Trích: Nguyên văn bởi tiensinh Thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 của Bộ Tài chính quy định về thuế GTGT được khấu trừ như sau:Theo chỉ dẫn nêu trên thì trường hợp trong tháng cty bạn có thuế GTGT đầu vào nhưng doanh số bán ra chịu thuế giá trị gia (nhà) tăng trong tháng bất có thì số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong tháng bằng 0.Hết năm phân bổ lại thừa, thiếu điều chỉnh vào tháng 3 năm sau. Như vậy là cty em vừa báo cáo thuế sai từ năm 2008 (cty thành lập năm 08, sang tháng 03 năm 09 mới có doanh thu).Bây giờ em bất biết điều chỉnh ntn nữa?Khi khai thuế ở những tháng không doanh thu đó, mình sẽ khai ở mục nào?Em hỏi bây giờ em điều chỉnh được không? và mình điều chỉnh ở mẫu 04B/GTGT phải không?
By Basilio
#32073 Trích: Nguyên văn bởi boden Như vậy là cty em vừa báo cáo thuế sai từ năm 2008 (cty thành lập năm 08, sang tháng 03 năm 09 mới có doanh thu).Bây giờ em bất biết điều chỉnh ntn nữa?Khi khai thuế ở những tháng không doanh thu đó, mình sẽ khai ở mục nào?Em hỏi bây giờ em điều chỉnh được không? và mình điều chỉnh ở mẫu 04B/GTGT phải không? Cụ thể là thuế GTGT của cái gì mua vào? Đang trong giai đoạn đầu tư à?Thuế GTGT đầu vào của TSCĐ dùng chung thì được khấu trừ toàn bộ.
By vovaan
#32346 Trích: Nguyên văn bởi tiensinh Cụ thể là thuế GTGT của cái gì mua vào? Đang trong giai đoạn đầu tư à?Thuế GTGT đầu vào của TSCĐ dùng chung thì được khấu trừ toàn bộ. Thuế đầu vào của các tháng đó chủ yếu là của CCDC trong vp, cước đthoai, internet và VP phẩm. Vì cty em làm lớn lý cho VNAirlines và Lữ hành. Đến tháng 02/09 là bắt đầu có dthu tour, tháng 03/09 thì có dthu của cả bout và hoa hồng bán vé.
By Meirion
#32533 Trích: Nguyên văn bởi tiensinh Thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 của Bộ Tài chính quy định về thuế GTGT được khấu trừ như sau:Theo chỉ dẫn nêu trên thì trường hợp trong tháng cty bạn có thuế GTGT đầu vào nhưng doanh số bán ra chịu thuế giá trị gia (nhà) tăng trong tháng bất có thì số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong tháng bằng 0.Hết năm phân bổ lại thừa, thiếu điều chỉnh vào tháng 3 năm sau. Trường hợp em thích khấu trừ hết và cuối năm em phân bổ lại thì vẫn được chứ? Làm thế có lợi hơn.
By Terrel
#32639 Trích: Nguyên văn bởi Voi Còi Trường hợp em thích khấu trừ hết và cuối năm em phân bổ lại thì vẫn được chứ? Làm thế có lợi hơn. Không được, vì tiêu thức phân bổ là doanh số bán ra chịu GTGT trong tháng mà doanh số này bằng 0 cho nên số khấu trừ bằng 0.Theo chỉ dẫn của Thông tư nêu trên vừa quy định tiêu thức phân bổ để xác định được nghĩa vụ thuế GTGT trong tháng.
By Phelan
#32956 Trích: Nguyên văn bởi phuongthu vậy các bạn cho em hỏi, trong tháng bất có doanh thu thì bất khai thuế, hay là có khai thuế nhưng các giá trị ghi bằng 0? Phải khai bảng kê mua vào để cuối năm được phân bổ số đầu vào này, trong tháng bất có doanh thu thì số khấu trừ phát sinh của tháng là 0.
Ketnooi đề xuất:
Đọc Truyện online