Doanh thu năm 2004 xuất hoá đơn năm 2009

Chào tất cả người!

các bạn giúp đỡ mình một trường hợp mà mình đang gặp phải với.

Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng không xuất hoá đơn đỏ.

Đến năm 2009 thuế đến kiểm tra và yêu cầu phải xuất hoá đơn đỏ cho khoản 76tr. Nhưng mình không biết làm điều chỉnh thế nào với trường hợp này.? vì đó là doanh thu từ năm 2004 vừa nộp thuế hết rồi.

Mong tất cả người tư vấn giúp mình với. Mình cảm ơn

Trích:

Nguyên văn bởi long_hagl Nếu DN vừa xử lí theo kết quả của kiểm toán thì yêu cầu xuất HĐ của thuế là bất hợp lí

- Bạn vừa tham tiềmo bài số 8, 9 chưa?



- Bạn phụ thuộc vào cơ sở nào để nói rằng là bất hợp lý?



- Cứ kiểm toán làm xong thì cơ quan thuế bất cần làm nữa ah?

theo mình, bạn giải trình với cơ quan thuế là DN bạn vừa kê khai và nộp bổ sung số thuế GTGT và TNDN rồi, nếu bạn mà nghe cơ quan thuế suất tiếp HD năm 2009 thì lại phải kê khai và nộp thuế lần nữa ah?

Nếu DN vừa xử lí theo kết quả của kiểm toán thì yêu cầu xuất HĐ của thuế là bất hợp lí

Trích:

Nguyên văn bởi Mõ làng Thuế vừa kiểm tra, bạn cũng vừa khai doanh thu và tính thuế vào năm 2006 rồi thì bây giờ xuất hoá đơn để làm gì? Từ năm 2004 bây giờ cũng vừa hết hiệu lực xử phạt roài.

Thuế chưa kiểm tra, đây là phần mà kiểm toán đề nghị xuất hóa đơn và đóng thuế mà anh. Sau này thuế mới vào thấy khoản đó chưa xuất hóa đơn.




Trích:

Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng không xuất hoá đơn đỏ.

Trích:

Nguyên văn bởi dola_vn2002 Anh tiger2774 ơi giúp em với. Khoản 76tr này tới năm 2006 kiểm toán xác định là doanh thu 2004 vừa yêu cầu điều chỉnh trên sổ sách năm 2006 và nộp luôn thuế GTGT và TNDN trong năm 2006 đó rồi ạ. Có nghĩa là năm 2009 phải xuất hoá đơn đỏ thôi chứ không phải nộp khoản thuế nào cả anh ạ + nộp phạt. Vì thế em không hiểu sẽ điều chỉnh trên tờ khai tháng 12/2009 ntn? và bút toán điều chỉnh trên sổ sách ntn năm 2009 cho hợp lý. Em Thank anh nhiều

Thuế vừa kiểm tra, bạn cũng vừa khai doanh thu và tính thuế vào năm 2006 rồi thì bây giờ xuất hoá đơn để làm gì?

Từ năm 2004 bây giờ cũng vừa hết hiệu lực xử phạt roài.

Trích:

Nguyên văn bởi tiger2774 Ngòai chuyện nộp thuế, bạn nên phải xuất hóa đơn theo quy định của luật thuế GTGT + TNDN. Nhưng trong trường hợp này, bạn sẽ bị xử phạt hành chính đối với hành vi xuất hóa đơn bất đúng theo quy định (khoản 3 điều 7 nghị định 185/2004/ND-CP).

Anh tiger2774 ơi giúp em với.

Khoản 76tr này tới năm 2006 kiểm toán xác định là doanh thu 2004 vừa yêu cầu điều chỉnh trên sổ sách năm 2006 và nộp luôn thuế GTGT và TNDN trong năm 2006 đó rồi ạ.

Có nghĩa là năm 2009 phải xuất hoá đơn đỏ thôi chứ không phải nộp khoản thuế nào cả anh ạ + nộp phạt.

Vì thế em không hiểu sẽ điều chỉnh trên tờ khai tháng 12/2009 ntn? và bút toán điều chỉnh trên sổ sách ntn năm 2009 cho hợp lý.

Em Thank anh nhiều

Trích:

Nguyên văn bởi dola_vn2002 Chào tất cả người! các bạn giúp đỡ mình một trường hợp mà mình đang gặp phải với. Năm 2004 có một thoản 76tr kế toán cũ ghi nhận vào tài khoản thu hộ chi hộ. Nhưng đến 2006 kiểm toán đến kiểm tra và yêu cầu ghi nhận khoản 76tr là doanh thu và phải nộp thuế GTGT và TNDN trên khoản này. Nhưng không xuất hoá đơn đỏ. Đến năm 2009 thuế đến kiểm tra và yêu cầu phải xuất hoá đơn đỏ cho khoản 76tr. Nhưng mình không biết làm điều chỉnh thế nào với trường hợp này.? vì đó là doanh thu từ năm 2004 vừa nộp thuế hết rồi. Mong tất cả người tư vấn giúp mình với. Mình cảm ơn

Ngòai chuyện nộp thuế, bạn nên phải xuất hóa đơn theo quy định của luật thuế GTGT + TNDN. Nhưng trong trường hợp này, bạn sẽ bị xử phạt hành chính đối với hành vi xuất hóa đơn bất đúng theo quy định (khoản 3 điều 7 nghị định 185/2004/ND-CP).