định khoản hoá đơn bị sót từ tháng 02

cty em trong tháng 9 phát hiện có HĐ đầu vào T2/09 bị sót. Như vậy thì không đuợc khấu trừ GTGT, nhưng vẫn được đưa vào chi phí đúng không ạ??em nghe bạn em nói chỉ được đưa phần trước chưa thuế vào CP, bỏ luôn định khoản thuế Ví dụ:Mua hàng :1 trthuế GTGT 10% :100,000Định khoản : Nợ 156/Có 111 1trnhư vậy trên sổ quỹ TM cũng chỉ ghi chi 1tr thôi ạ?? Như vậy có sai với phần thực tế chi là 1,1tr không ạ??Và em muốn hỏi thêm HĐ T02/09 này định khoản vào T09 ạ??Ngày ghi phiếu chi là T02/09 hay T09/09????

bạn không KT thuế là đúng rròi vì quá thời (gian) hạn 6 tháng rồi. bạn đưa luôn phần thuế vào CP nhé N156/C111: 1.1tr

Tiền thuế bạn đưa luôn vào chi phí nhé

Trích:

Nguyên văn bởi ngoclan_002 cty em trong tháng 9 phát hiện có HĐ đầu vào T2/09 bị sót. Như vậy thì không đuợc khấu trừ GTGT, nhưng vẫn được đưa vào chi phí đúng không ạ??em nghe bạn em nói chỉ được đưa phần trước chưa thuế vào CP, bỏ luôn định khoản thuế Ví dụ:Mua hàng :1 trthuế GTGT 10% :100,000Định khoản : Nợ 156/Có 111 1trnhư vậy trên sổ quỹ TM cũng chỉ ghi chi 1tr thôi ạ?? Như vậy có sai với phần thực tế chi là 1,1tr không ạ??Và em muốn hỏi thêm HĐ T02/09 này định khoản vào T09 ạ??Ngày ghi phiếu chi là T02/09 hay T09/09????

Đến tháng 9 bạn phát hiện ra tờ hoá đơn của tháng 2 thì chi vào tháng 9.Tiền thuế đưa luôn vào chi phí.

Trích:

Nguyên văn bởi ngoclan_002 cty em trong tháng 9 phát hiện có HĐ đầu vào T2/09 bị sót. Như vậy thì không đuợc khấu trừ GTGT, nhưng vẫn được đưa vào chi phí đúng không ạ??em nghe bạn em nói chỉ được đưa phần trước chưa thuế vào CP, bỏ luôn định khoản thuế Ví dụ:Mua hàng :1 trthuế GTGT 10% :100,000Định khoản : Nợ 156/Có 111 1trnhư vậy trên sổ quỹ TM cũng chỉ ghi chi 1tr thôi ạ?? Như vậy có sai với phần thực tế chi là 1,1tr không ạ??Và em muốn hỏi thêm HĐ T02/09 này định khoản vào T09 ạ??Ngày ghi phiếu chi là T02/09 hay T09/09????

Nghe bạn nói thế mà bất có suy nghĩ gì àh? Thực tế chi ra 1,1tr, giờ ghi sổ có 1tr còn 0,1tr kia chạy đi đâu rồi??? Nếu bỏ 0,1tr này ra ngoài sổ sách thì liệu sổ quỹ TM có cân? Ai sẽ chịu mất mát khoảng trước này?Thực tế chi ngày nào thì sẽ có phiếu chi tương ứng cho ngày đó. Hết!

Bạn đưa cả phần thuế đó vào chi phí nhé và hạch toán như sau:Tháng 09/2009nợ 156: 1.1Trcó 111: 1.1 Trchúc bạn thành công!