Download miễn phí Đề tài Giải pháp nhằm hạn chế những rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Thanh Hoá
A. LỜI NÓI ĐẦU. 1
B. NỘI DUNG. 3
CHƯƠNG I: Một số khái quát về chi nhánh NHNN & PTNT 3
Tỉnh Thanh Hoá. 3
I- Lịch sử hình thành và phát triển. 3
II- Tổ chức bộ máy. 3
Sơ đồ bộ máy tổ chức: 4
( Trang bên )III- Tình hình hoạt động của chi nhánh NH No & PTNT Thanh Hoá. 4
III- Tình hình hoạt động của chi nhánh NH No & PTNT Thanh Hoá. 5
1. Kết quả hoạt động kinh doanh. 5
2. Thực trạng hoạt động cho vay. 7
CHƯƠNG II- Thực trạng công tác thẩm định tại Ngân hàng: 9
I- Thẩm định khách hàng: 9
II- Thẩm định tình hình KD và tài chính của Công ty đến 31/12/2006: 10
III. Thẩm định tình hình tài chính đến hết ngày 31/12/2006. 12
IV- thẩm định Dự án đóng tàu Hoàng Sơn Star: 12
V - THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN LƯU ĐỘNG KINH DOANH XĂNG DẦU: 15
1 - Căn cứ của phương án kinh doanh xăng dầu: 15
2 - Thị trường cung cấp và tiêu thụ hiện nay của công ty: 16
3- Mục tiêu phương án năm 2007: 16
4 – Hiệu quả kinh tế của phương án: 16
XI – KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT: 20
KẾT LUẬN 23
Để tải tài liệu này, vui lòng Trả lời bài viết, Mods sẽ gửi Link download cho bạn ngay qua hòm tin nhắn.
Ketnooi -
You must be registered for see links
Ai cần tài liệu gì mà không tìm thấy ở Ketnooi, đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
m tra kiểm toán: Thực hiện kiểm soát các hoạt động tín dụng, kế toán, kho quỹ... theo các thể chế, quy định của Nhà nước, của ngành để đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, không thất thoát vốn của Ngân hàng.
- Phòng hành chính: Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua săm công cụ lao động, xử lý văn thư ......
- Phòng KD ngoại tệ – TTQT: Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, theo quy định...
- Phòng kế toán ngân quỹ: Chịu trách nhiệm về công tác tài chính và hoạch toán kế toán của chi nhánh theo đúng quy định. Là phòng có trách nhiệm hậu kiểm những chứng từ kế toán của phòng ban khách tại Ngân hàng.
- Phòng vi tính: Thực hiện quản lý, bảo dưỡng các phần mềm ngân hàng và sữa chữa máy móc, thiết bị tin học tại Ngân hàng.
Sơ đồ bộ máy tổ chức:
( Trang bên ) III- Tình hình hoạt động của chi nhánh NH No & PTNT Thanh Hoá.
1. Kết quả hoạt động kinh doanh.
Trong 3 năm gần đây, từ năm 2004 – 2006, nguồn vốn kinh doanh của NHNN& PTNT Thanh Hoá đã tăng từ 2.311,34 tỷ đồng lên 3044 tỷ đồng. Doanh số cho vay, thu nhập qua mỗi năm đã có những bước phát triển rõ rệt. Thể hiện qua bảng tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm từ 2004-2006 sau đây:
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm 2004-2006.
Đơn vị: Tỷ đồng.
Năm
Chỉ tiêu
2004
2005
2006
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Tăng giảm so với năm 2004
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Tăng giảm so với năm 2005
Tuyệt đối
Tương đối(%)
Tuyệt đối
Tương đối(%)
I. Nguồn vốn kinh doanh.
2311,34
100
2588.91
100
277,55
12,00
3.044
100
455,09
17,58
1. Phân theo thời hạn
2331,34
100
2588,91
100
277,55
100
3.044
100
455,09
17,19
- Không kỳ hạn
562,99
24,36
596,45
23,04
33,46
5,94
554,31
18,21
- 42,14
-7,06
- Ngắn hạn
663,45
28,70
736,60
28,45
73,15
11,03
654.48
21,5
-82,12
-11,15
- Trung, dài hạn
1084,90
46,94
1255,86
48,51
170,96
15.76
1835,21
60,29
579,35
46,13
2. Phân theo tiền
2311,34
100
2588,91
100
277,55
12,01
3.044
100
455,09
17,58
- Nội tệ
2142
92,67
2388,50
92,26
246,50
11,51
2773,78
91,12
385,28
16,13
- Ngoại tệ
169
7,33
200,41
7,74
31,41
18,59
270,22
8,08
69,81
34,83
II. Doanh số cho vay
2080,21
100
2335,2
100
254,99
12,26
2861,36
100
526,16
22.53
III. Tổng dư nợ
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
683
19,0
1. Ngắn hạn
1482
48,96
1913
53,87
431
29
2507
59
594
31,0
2. Trung, dài hạn
1545
51,04
1638
46.13
93
6,0
1727
41
89
5,5
IV. Dư nợ quá hạn
45,94
1.52
53,92
1.52
7,98
17,37
97
2.3
43,08
79,9
V. Doanh số thanh toán quốc tế
28
100
84.5
100
56,5
201,78
80.3
100
-4,2
-4,97
VI. Tổng thu
315,14
100
392,25
100
76,86
24,38
498,36
100
106,11
27.62
1. Thu từ hoạt động tín dụng
307,89
100
384,17
97,94
76,28
24,77
480,44
96,40
96,24
25,06
2. Thu từ hoạt động khác
7,11
100
8,08
2,06
0,97
13,64
17,92
3,60
9,84
121,78
VII. Tổng chi
229,56
100
286,34
100
56,78
24,73
378,85
100
92,51
32,31
VIII. Thu nhập
85,83
100
105,91
100
20,08
23.40
119,51
100
13,60
12,84
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhanh NHNN & PTNT Tỉnh Thanh Hoá: 2004, 2005, 2006)
Qua bảng tổng hợp về kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm từ 2004-2006 của NHNo & PTNT Thanh Hoá, ta nhận thấy:
- Về Nguồn vốn:
Tổng nguồn vốn kinh doanh tính đến thời điểm ngày 31/12/2006 đạt 3044 tỷ đồng, tăng 445,59 (tương đương 17,58%) so với năm 2005, cao hơn so với mức tăng 277,55 (tương đương 12%) của năm 2005 so với năm 2004. Cụ thể:
Tổng nguồn vốn năm 2006,tăng trưởng nguồn vốn đạt106% kế hoạch của NH No & PTNT Việt Nam tương đương 177 tỷ đồng. Đây là một kết quả rất đáng khích lệ do năm 2005 tăng trưởng nguồn vốn chỉ đạt 97,3% kế hoạch của NHNo & PTNT Việt Nam.
Cơ cấu trong nguồn vốn kinh doanh đã có bước tiến rõ rệt khi tỷ trong nguồn vốn ngắn hạn và không kỳ hạn năm 2006 chỉ còn chiếm 21,5% và 18,21%, giảm so với năm 2005 là 28,45% và 23,04%
- Về công tác tín dụng:
Tổng dư nợ đến 31/12/2006 đạt 4.234 tỷ đồng, tăng 683 tỷ so với năm 2005 tương đương 19%(cao hơn so với tốc độ 17,30% trong năm 2005) và đạt 100% kế hoạch TW giao. Trong đó:
Dư nợ ngắn hạn: 2.507 tỷ, tăng 594 tương đương 31%, chiếm tỷ trọng 59% tổng dư nợ.
Dư nợ trung, dài hạn: 1.727 tỷ, tăng 89 tỷ, tốc độ tăng 5,5%, chiếm tỷ trọng 41%
Dư nợ xấu 97 tỷ tương đương 43,08%, chiếm tỷ lệ 2,3% tổng dư nợ, cao hơn so với mức tăng 17,37% của năm 2005.
- Về nghiệp vụ thanh toán quốc tế:
Tổng giá trị thanh toán năm 2006 đạt 80 tỷ đồng, giảm 4,2 tỷ đồng(tương đương 4,97% so với năm 2005) sau khi đạt mức tăng ấn tượng 201,78% vào năm 2005.
- Về kết quả Tài chính:
Tổng thu năm 2006 đạt 498,36 tỷ đồng, tăng 27,62%, cao hơn mức tăng 24,38% trong năm 2005. Trong khi đó tổng chi trong năm 2006 chiếm 76,01% tổng thu, tăng so với mức 73% trong năm 2005, nhưng thu nhập vẫn tăng từ 105,91 tỷ đồng lên 119,51 tỷ đồng.
2. Thực trạng hoạt động cho vay.
Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay (2004-2006).
Đơn vị: Tỷ đồng.
Năm
Chỉ tiêu
2004
2005
2006
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
So với năm 2004
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
So với năm 2005
Tuyệt đối
Tương đối(%)
Tuyệt đối
Tương đối(%)
I. Doanh số cho vay:
2080,21
100
2335,2
100
254,99
12,26
2861,36
100
526,16
22.53
1. Ngắn hạn
1248,54
60.02
1458,33
62.45
209,79
16,80
1871,90
65.42
413,57
28,36
2. Trung, dài hạn
831,67
39,98
876,87
37,55
45,2
5,43
989,46
34,58
112,59
12,84
II. Tổng dư nợ
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
1. Phân theo kỳ hạn
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
- Ngắn hạn
1482
48,96
1913
53,87
431
29
2507
59
593
31,0
- Trung, dài hạn
1545
51,04
1638
46.13
93
6,0
1727
41
90
5,5
2. Phân theo loại tiền
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
- Nội tệ
2930
100
3434
100
504
17,20
4185
100
751
22,0
- Ngoại tệ
97
100
117
100
20
20,60
49
100
-68
-58,12
III. Dư nợ quá hạn
45,94
100
53,92
100
7,98
17,37
97
100
43,08
79,9
IV. Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ
1,52
1,52
2.3
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhanh NHNN & PTNT Tỉnh Thanh Hoá: 2004, 2005, 2006)
Qua bảng tổng kết trên ta nhận thấy:
- Về doanh số cho vay:
Doanh số cho vay năm 2005 đạt 2335,2 tỷ đồng tăng 254,99 tỷ đồng so với năm 2004, tương đương với mức tăng 12,26%. Đến năm 2006, doanh số cho vay tăng lên 526,16 tỷ đồng tương đương 22,53% đạt 2861,36 tỷ đồng và là mức tăng ấn tượng nhất trong những năm gần đây tại NHNN & PTNT Thanh Hoá.
Trong cơ cấu doanh số cho vay, thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ vượt trội so với cho vay trung và dài hạn và tăng dần theo từng năm, điều này cho thấy hoạt động cho vay của NHNN & PTNT Thanh Hoá đang tiến triển tốt và đi đúng hướng.
- Về tình hình dư nợ:
Năm 2004, dư nợ ngắn hạn đạt 1.482 tỷ đồng ít hơn 63 tỷ đồng so với dư nợ trung và dài hạn (1.545 tỷ đồng) nhưng 2 năm sau đó dư nợ ngắn hạn đã chiếm tỷ lệ cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn, tuy nhiên năm 2006 tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn lại giảm so với năm 2005 từ 46,13% xuống còn 41% do mức tăng trưởng dư nợ ngoại tệ giảm xuống
- Về dư nợ quá hạn:
Trong 3 năm qua, tỷ lệ dư nợ quá hạn có những biến động rất đáng chú ý, nếu như trong 2 năm 2004 và 2005 tỷ lệ dư nợ quá hạn giữ nguyên ở mức 1.52% thì đến năm 2006 đã tăng lên mức 2,3%. Điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng còn thấp và tiềm ẩn rất nhiều ...
- Phòng hành chính: Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua săm công cụ lao động, xử lý văn thư ......
- Phòng KD ngoại tệ – TTQT: Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, theo quy định...
- Phòng kế toán ngân quỹ: Chịu trách nhiệm về công tác tài chính và hoạch toán kế toán của chi nhánh theo đúng quy định. Là phòng có trách nhiệm hậu kiểm những chứng từ kế toán của phòng ban khách tại Ngân hàng.
- Phòng vi tính: Thực hiện quản lý, bảo dưỡng các phần mềm ngân hàng và sữa chữa máy móc, thiết bị tin học tại Ngân hàng.
Sơ đồ bộ máy tổ chức:
( Trang bên ) III- Tình hình hoạt động của chi nhánh NH No & PTNT Thanh Hoá.
1. Kết quả hoạt động kinh doanh.
Trong 3 năm gần đây, từ năm 2004 – 2006, nguồn vốn kinh doanh của NHNN& PTNT Thanh Hoá đã tăng từ 2.311,34 tỷ đồng lên 3044 tỷ đồng. Doanh số cho vay, thu nhập qua mỗi năm đã có những bước phát triển rõ rệt. Thể hiện qua bảng tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm từ 2004-2006 sau đây:
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm 2004-2006.
Đơn vị: Tỷ đồng.
Năm
Chỉ tiêu
2004
2005
2006
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Tăng giảm so với năm 2004
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Tăng giảm so với năm 2005
Tuyệt đối
Tương đối(%)
Tuyệt đối
Tương đối(%)
I. Nguồn vốn kinh doanh.
2311,34
100
2588.91
100
277,55
12,00
3.044
100
455,09
17,58
1. Phân theo thời hạn
2331,34
100
2588,91
100
277,55
100
3.044
100
455,09
17,19
- Không kỳ hạn
562,99
24,36
596,45
23,04
33,46
5,94
554,31
18,21
- 42,14
-7,06
- Ngắn hạn
663,45
28,70
736,60
28,45
73,15
11,03
654.48
21,5
-82,12
-11,15
- Trung, dài hạn
1084,90
46,94
1255,86
48,51
170,96
15.76
1835,21
60,29
579,35
46,13
2. Phân theo tiền
2311,34
100
2588,91
100
277,55
12,01
3.044
100
455,09
17,58
- Nội tệ
2142
92,67
2388,50
92,26
246,50
11,51
2773,78
91,12
385,28
16,13
- Ngoại tệ
169
7,33
200,41
7,74
31,41
18,59
270,22
8,08
69,81
34,83
II. Doanh số cho vay
2080,21
100
2335,2
100
254,99
12,26
2861,36
100
526,16
22.53
III. Tổng dư nợ
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
683
19,0
1. Ngắn hạn
1482
48,96
1913
53,87
431
29
2507
59
594
31,0
2. Trung, dài hạn
1545
51,04
1638
46.13
93
6,0
1727
41
89
5,5
IV. Dư nợ quá hạn
45,94
1.52
53,92
1.52
7,98
17,37
97
2.3
43,08
79,9
V. Doanh số thanh toán quốc tế
28
100
84.5
100
56,5
201,78
80.3
100
-4,2
-4,97
VI. Tổng thu
315,14
100
392,25
100
76,86
24,38
498,36
100
106,11
27.62
1. Thu từ hoạt động tín dụng
307,89
100
384,17
97,94
76,28
24,77
480,44
96,40
96,24
25,06
2. Thu từ hoạt động khác
7,11
100
8,08
2,06
0,97
13,64
17,92
3,60
9,84
121,78
VII. Tổng chi
229,56
100
286,34
100
56,78
24,73
378,85
100
92,51
32,31
VIII. Thu nhập
85,83
100
105,91
100
20,08
23.40
119,51
100
13,60
12,84
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhanh NHNN & PTNT Tỉnh Thanh Hoá: 2004, 2005, 2006)
Qua bảng tổng hợp về kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm từ 2004-2006 của NHNo & PTNT Thanh Hoá, ta nhận thấy:
- Về Nguồn vốn:
Tổng nguồn vốn kinh doanh tính đến thời điểm ngày 31/12/2006 đạt 3044 tỷ đồng, tăng 445,59 (tương đương 17,58%) so với năm 2005, cao hơn so với mức tăng 277,55 (tương đương 12%) của năm 2005 so với năm 2004. Cụ thể:
Tổng nguồn vốn năm 2006,tăng trưởng nguồn vốn đạt106% kế hoạch của NH No & PTNT Việt Nam tương đương 177 tỷ đồng. Đây là một kết quả rất đáng khích lệ do năm 2005 tăng trưởng nguồn vốn chỉ đạt 97,3% kế hoạch của NHNo & PTNT Việt Nam.
Cơ cấu trong nguồn vốn kinh doanh đã có bước tiến rõ rệt khi tỷ trong nguồn vốn ngắn hạn và không kỳ hạn năm 2006 chỉ còn chiếm 21,5% và 18,21%, giảm so với năm 2005 là 28,45% và 23,04%
- Về công tác tín dụng:
Tổng dư nợ đến 31/12/2006 đạt 4.234 tỷ đồng, tăng 683 tỷ so với năm 2005 tương đương 19%(cao hơn so với tốc độ 17,30% trong năm 2005) và đạt 100% kế hoạch TW giao. Trong đó:
Dư nợ ngắn hạn: 2.507 tỷ, tăng 594 tương đương 31%, chiếm tỷ trọng 59% tổng dư nợ.
Dư nợ trung, dài hạn: 1.727 tỷ, tăng 89 tỷ, tốc độ tăng 5,5%, chiếm tỷ trọng 41%
Dư nợ xấu 97 tỷ tương đương 43,08%, chiếm tỷ lệ 2,3% tổng dư nợ, cao hơn so với mức tăng 17,37% của năm 2005.
- Về nghiệp vụ thanh toán quốc tế:
Tổng giá trị thanh toán năm 2006 đạt 80 tỷ đồng, giảm 4,2 tỷ đồng(tương đương 4,97% so với năm 2005) sau khi đạt mức tăng ấn tượng 201,78% vào năm 2005.
- Về kết quả Tài chính:
Tổng thu năm 2006 đạt 498,36 tỷ đồng, tăng 27,62%, cao hơn mức tăng 24,38% trong năm 2005. Trong khi đó tổng chi trong năm 2006 chiếm 76,01% tổng thu, tăng so với mức 73% trong năm 2005, nhưng thu nhập vẫn tăng từ 105,91 tỷ đồng lên 119,51 tỷ đồng.
2. Thực trạng hoạt động cho vay.
Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay (2004-2006).
Đơn vị: Tỷ đồng.
Năm
Chỉ tiêu
2004
2005
2006
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
So với năm 2004
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
So với năm 2005
Tuyệt đối
Tương đối(%)
Tuyệt đối
Tương đối(%)
I. Doanh số cho vay:
2080,21
100
2335,2
100
254,99
12,26
2861,36
100
526,16
22.53
1. Ngắn hạn
1248,54
60.02
1458,33
62.45
209,79
16,80
1871,90
65.42
413,57
28,36
2. Trung, dài hạn
831,67
39,98
876,87
37,55
45,2
5,43
989,46
34,58
112,59
12,84
II. Tổng dư nợ
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
1. Phân theo kỳ hạn
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
- Ngắn hạn
1482
48,96
1913
53,87
431
29
2507
59
593
31,0
- Trung, dài hạn
1545
51,04
1638
46.13
93
6,0
1727
41
90
5,5
2. Phân theo loại tiền
3027
100
3551
100
524
17,30
4234
100
19,0
683
- Nội tệ
2930
100
3434
100
504
17,20
4185
100
751
22,0
- Ngoại tệ
97
100
117
100
20
20,60
49
100
-68
-58,12
III. Dư nợ quá hạn
45,94
100
53,92
100
7,98
17,37
97
100
43,08
79,9
IV. Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ
1,52
1,52
2.3
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hàng năm của chi nhanh NHNN & PTNT Tỉnh Thanh Hoá: 2004, 2005, 2006)
Qua bảng tổng kết trên ta nhận thấy:
- Về doanh số cho vay:
Doanh số cho vay năm 2005 đạt 2335,2 tỷ đồng tăng 254,99 tỷ đồng so với năm 2004, tương đương với mức tăng 12,26%. Đến năm 2006, doanh số cho vay tăng lên 526,16 tỷ đồng tương đương 22,53% đạt 2861,36 tỷ đồng và là mức tăng ấn tượng nhất trong những năm gần đây tại NHNN & PTNT Thanh Hoá.
Trong cơ cấu doanh số cho vay, thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ vượt trội so với cho vay trung và dài hạn và tăng dần theo từng năm, điều này cho thấy hoạt động cho vay của NHNN & PTNT Thanh Hoá đang tiến triển tốt và đi đúng hướng.
- Về tình hình dư nợ:
Năm 2004, dư nợ ngắn hạn đạt 1.482 tỷ đồng ít hơn 63 tỷ đồng so với dư nợ trung và dài hạn (1.545 tỷ đồng) nhưng 2 năm sau đó dư nợ ngắn hạn đã chiếm tỷ lệ cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn, tuy nhiên năm 2006 tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn lại giảm so với năm 2005 từ 46,13% xuống còn 41% do mức tăng trưởng dư nợ ngoại tệ giảm xuống
- Về dư nợ quá hạn:
Trong 3 năm qua, tỷ lệ dư nợ quá hạn có những biến động rất đáng chú ý, nếu như trong 2 năm 2004 và 2005 tỷ lệ dư nợ quá hạn giữ nguyên ở mức 1.52% thì đến năm 2006 đã tăng lên mức 2,3%. Điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng còn thấp và tiềm ẩn rất nhiều ...