phuong201088
New Member
Download miễn phí Đề tài Đặc điểm sản xuất kinh doanh và tổ chức bộ máy kế toán - Hình thức sổ kế toán tại công ty cổ phần quốc tế thương mại Thành Như
Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp: chủ yếu là được nhập từ nước ngoài dành cho việc sản xuất mũ xuất khẩu ra nước ngoài. Công ty còn nhập một số nguyên vật liệu ngay tại trong nước. Bao gồm:
+ Nguyên vật liệu chính:
Để tạo ra những sản phẩm của công ty là nhữg chiếc mũ thì nguyên vật liệu là nhưng loại vải ( vải cotton, vải dạ, vảI len ), lưỡi trai ( lưỡi trai cứng và mềm).
+ Nguyên vật liệu phụ:
Là nhhưng nguyên vật liệu như: Khoá, mác, mếc, nẹp nhựa, khuy chỏm, chỉ, kim may, ăng dầu
- Chi phí nhân công trực tiếp: Là những khoản phảI chi trả cho công nhân trực tiếp sản xuất như: lương chính, lương phụ, các khoản phụ cấp có tính chất lương, các khoản trích nộp theo lương như: BHH, BHYT, KPCĐ.
- Chi phí sản xuất chung: Bao gồm các chi phí trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất ở phạm vi phân xưởng gồm:
+ Chi phí chi trả lương và các khoản trích theo lương cho cán bộ quản lý phân xưởng.
+ Chi phí vật liệu, công cụ công cụ sản xuất ding cho phân xưởng.
+ Chi phí khấu hao TSCĐ: bao gồm nhà cửa, máy móc, thiết bị, vật kiến trúc
Để tải tài liệu này, vui lòng Trả lời bài viết, Mods sẽ gửi Link download cho bạn ngay qua hòm tin nhắn.
Ketnooi -
You must be registered for see links
Ai cần tài liệu gì mà không tìm thấy ở Ketnooi, đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
g
PhÇn VII: kÕ to¸n vèn b»ng tiÒn
Sæ quÜ tiÒn mÆt
Trang sè: 01
NT
Sè phiÕu
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè tiÒn
Thu
Chi
Thu
Chi
Tån
329.640.000
5/2
510
Tr¶ tiÒn cho cty §µi B¾c
152
5.775.000
323.865.000
7/2
511
Tr¶ tiÒn cho cty B. Minh
331
29.040.000
294.825.000
8/2
512
Tr¶ tiÒn cho cty H. Gia
331
8.613.000
286.212.000
8/2
513
Tr¶ tiÒn cho cty C. Long
152
3.839.000
282.373.000
10/2
514
Tr¶ tiÒn cho cty P. Nam
331
4.895.000
277.478.000
11/2
515
Tr¶ tiÒn cho cty N.Cêng
331
2.904.000
274.574.000
11/2
516
Tr¶ tiÒn cho cty L.Nguyªn
153
18.676.350
255.897.650
14/2
517
Tr¶ tiÒn cho cty P. Phó
331
46.035.000
209.862.650
15/2
518
Chi phÝ ë bé phËn PX
627
35.361.700
174.500.950
15/2
519
Chi tiÒn ®iÖn níc, ®tho¹i
627
57.701.600
116.799.350
16/2
520
Mua m¸y thªu dµn
211
40.700.000
76.099.350
17/2
611
Thu tiÒn nî cña KHµng
131
181.900.000
257.999.350
19/2
612
Thu tiÒn cña cty M. S¬n
511
79.475.000
337.474.350
20/2
521
Chi t¹m øng l¬ng
64..
17.396.500
320.077.850
20/2
522
Tr¶ tiÒn cho cty Petrlimex
331
35.695.000
284.382.850
21/2
523
Chi phÝ vËn chuyÓn
641
2.610.000
281.772.850
22/2
524
Cty M.S¬n tr¶ l¹i hµng
531
50.875.000
230.897.850
23/2
613
§lý thanh to¸n tiÒn hµng
511
153.605.320
384.503.170
24/2
525
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo NH
112
138.000.000
246.503.170
24/2
614
Thu tiÒn cña cty T. ViÖt
131
77.760.000
324.263.170
615
Thu mét nöa tiÒn cña P.§«ng
511
38.912.500
363.175.670
27/2
616
Thu tiÒn cña cty H. B×nh
131
76.780.000
439.955.670
28/2
617
Thu nöa tiÒn cña cty P.Trang
131
42.900.000
482.855.670
28/2
618
Thu nèt tiÒn cña cty P.§«ng
131
38.912.000
521.768.170
29/2
619
Thu nèt tiÒn cña cty P.Trang
511
42.900.000
Céng
733.045.320
498.017.150
564.568.170
Sæ tiÒn göi ng©n hµng
Trang sè: 01
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè tiÒn
Sè
Ngµy
Göi vµo
Rót ra
Cßn l¹i
952.000.000
520
20/2
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo ng©n hµng
111
138.000.000
Céng
1.090.000.000
Ng©n Hµng: ACB
GiÊy b¸o cã
Ngµy24/2/2004
Sè: 891
Tªn TK Nî: TiÒn göi ng©n hµng
Sè hiÖu TK
Tªn TK Cã: TiÒn mÆt
Nî: 112
Sè tiÒn( viÕt b»ng ch÷): Mét tr¨m ba t¸m triÖu ®ång ch½n
Cã: 111
Sè tiÒn( viÕt b»ng sè)
TrÝch yÕu: XuÊt tiÒn mÆt göi vµo ng©n hµng
138.000.000
Ngêi lËp phiÕu Chñ doanh nghiÖp Gi¸m ®èc
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 24/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: PhiÕu chi tiÒn
Sè: 05
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi cã TK 111
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Ghi nî c¸cTK
TK 112
TK 211
TK 627
TK 133
517
15/2
Chi phÝ ë bé phËn PX
35.361.700
32.147.000
3.214.700
518
15/2
Chi ®iÖn níc, tho¹i
57.701.600
52.456.000
5.245.600
519
16/2
Mua m¸y thªu dµn
40.700.000
37.000.000
3.700.000
523
24/2
Ch tiÒn göi vµo NH
138.000.000
138.000.000
Ngêi lËp biÓu Phu tr¸ch kÕ to¸n
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 22/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: PhiÕu chi tiÒn
Sè: 06
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi cã TK 111
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Ghi nî c¸c TK
TK 331
TK 641
TK 642
TK 531
TK 3331
511
7/2
Tr¶ tiÒn cho cty B.Minh
29.040.000
29.040.000
512
8/2
Tr¶ tiÒn cho cty H.Gia
8.613.000
8.613.000
514
10/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Nam
4.895.000
4.895.000
515
11/2
Tr¶ rtiÒn cho cty N.Cêng
2.904.000
2.904.000
517
14/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Phó
46.035.000
46.035.000
521
20/2
Chi t¹m øng l¬ng
17.396.500
9.929.300
7.467.200
522
20/2
Tr¶ tiÒn cho cty Petrolimex
35.695.000
35.695.000
523
21/2
Chi vËn chuyÓn hµng ho¸
2.610.000
2.610.000
524
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i
50.875.000
46.250.000
4.625.000
Céng
198.063.500
127.182.000
12.539.300
7.467.200
46.250.000
4.625.000
Ngêi lËp biÓu Phô tr¸ch kÕ to¸n
Chøng tõ ghi sæ
Cty TMQT Thµnh Nh Sè: 14
CL – HN Ngµy 29/2/2004
§VT: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Sè hiÖu TK
Thµnh tiÒn
Sè
Ngµy
Nî
Cã
06
22/2
Ph¶i tr¶ cho ngêi b¸n
331
111
127.182.000
06
22/2
Chi phÝ ë bé phËn b¸n hµng
641
111
12.539.300
06
22/2
Chi phÝ ë bé phËn QLDN
642
111
7.467.200
06
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i
531
111
46.250.000
ThuÕ
3331
111
4.625.000
Céng
198.063.500
KÌm theo ….chøng tõ gèc
Ngêi lËp KÕ to¸n trëng
Chøng tõ ghi sæ
Cty TMQT Thµnh Nh Sè: 15
CL - HN Ngµy 29/2/2004
§VT: §ång
Chøng gtõ
DiÔn gi¶i
Sè hiÖu TK
Thµnh tiÒn
Sè
Ngµy
Nî
Cã
05
24/2
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo N. hµng
112
111
138.000.000
05
24/2
Mua m¸y thªu dµn
211
111
37.000.000
05/
24/2
Chi phÝ ë bé phËn PX
627
111
84.603.000
05
24/2
ThuÕ
133
111
12.160.300
Céng
271.763.300
KÌm theo … chøng tõ gèc
Ngêi lËp KÕ to¸n trëng
PhÇn VIII: kÕ to¸n c¸c nghiÖp vô thanh to¸n
C¸c nghiÖp vô thanh to¸n diÔn ra trong c¸c nghiÖp vô sau:
+ Ph¶i tr¶ ngêi b¸n: NghiÖp vô (1), (2), (4), (5) (7) , (11), (12), (17), (20).
+ Ph¶i thu cña h¸ch hµng: nghiÖp vô (41), (42), (45), (46), (50).
Sæ chi tiÕt thanh to¸n
§èi tîng: Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
Trang sè: 01
§¬n vÞ: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè ph¸t sinh
Sè d
Sè
Ngµy
Nî
Cã
Nî
Cã
42.960.00
311
1/2
NK v¶i cña cty B.Minh cha tr¶ tiÒn
152
26.400.000
133
2.640.000
312
2/2
NK lìi trai cña cty H. Gia
152
7.830.000
133
783.000
313
4/2
NK kho¸ cña cty P. Nam
152
4.450.000
133
445.000
314
7/2
NK m¸c cña cty N. Cêng
152
2.640.000
133
264.000
511
7/2
Tr¶ tiÒn cho cty B.Minh
111
29.040.000
512
8/2
Tr¶ tiÒn cho cty H. Gia
111
8.613.000
317
9/2
NK chØ cña cty Phong Phó cha tr¶ tiÒn
152
41.850.000
133
4.185.000
514
10/2
Tr¶ tiÒn cho cty P. Nam
111
4.895.000
515
11/2
Tr¶ tiÒn cho cty N. Cêng
111
2.904.000
319
13/2
NK x¨ng cña cty Petrolimex cha tr¶ tiÒn
152
32.450.000
133
3.245.000
517
14/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Phó
111
46.035.000
522
20/2
Tr¶ tiÒn cho cty Petrolimex
111
35.695.000
Céng
127.182.000
127.182.000
42.960.000
§èi tîng: Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
Trang sè: 10
§VT;§ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK
§¦
Sè ph¸t sinh
Sè d
Sè
Ngµy
Nî
Cã
Nî
Cã
181.900.000
611
17/2
Thu tiÒn nî cña Kh¸ch hµng tõ ®Çu th¸ng
111
181.900.000
613
23/2
Hoa hang ®¹i lý 3%
511
4.318.800
3331
431.880
423
23/2
B¸n cho c«ng ty TuÊn ViÖt cha thu tiÒn
511
70.600.000
3331
7.060.000
614
24/2
Thu tiÒn cña cty TuÊn ViÖt
111
77.660.000
424
25/2
B¸n cho cty H¶i B×nh
511
69.800.000
3331
6.890.000
425
26/2
B¸n cho cty P.§«ng thu nöa tiÒn hµng
511
35.375.000
3331
3.537.500
616
27/2
Thu tiÒn cña cty H¶i B×nh
111
76.780.000
617
28/2
B¸n hµng cho cty P.Trang thu nöa tiÒn hµng
111
42.900.000
619
29/2
Thu nèt tiÒn cña cty P.Trang
511
39.000.000
3331
3.900.000
Céng
241.003.180
418.152.500
4.750.000
Sæ theo dâi thuÕ GTGT
§VT: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Sè thuÕ GTGT ®Çu ra ph¸t sinh trong th¸ng
Sè thuÕ GTGT ®Çu vµo ph¸t sinh trong kú
Sè
Ngµy
4455645
1/2
Mua v¶i cña cty B×nh Minh
2.640.000
579898
2/2
Mua lìi trai cña cty H. Gia
783.000
113325
4/2
Mua kho¸ cña cty P. Nam
445.000
656733
5/2
Mua khuy chám cña cty §.B¾c
525.000
513212
7/2
Mua m¸c cña cty N.Cêng
264.000
545443
8/2
Mua nÑp nhùa cña cty C.Long
349.000
177869
9/2
Mua chØ cña cty P.Phó
4.185.000
798232
11/2
Mua bao b× cña cty L.Nguyªn
889.000
355479
13/2
Mua x¨ng cña cty LNguyªn
3.245.000
652347
15/2
ChiphÝ h¸c ë bé phËn qu¶n lý ph©n xëng
3.214.000
519
15/2
Chi phÝ ®iÖn níc, ®iÖn tho¹i
5.245.000
689812
16/2
Mua m¸y thªu dµn cña cty H.Tó
3.700.000
132948
19/2
B¸n hµng cho cty Minh S¬n
7.225.000
522
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i cña cty M.S¬n
4.625.000
613
23/2
B¸o cao b¸n hµng cña c¬ ë ®¹i lý
13.964.120
413.880
231949
23/2
B¸n hµng cho cyt TuÊn ViÖt
7.060.000
231950
25/2
B¸n hµng cho cty H¶i B×nh
6.980.000
231951
26/2
B¸n hµng cho cty P.§«ng
3.537.500
3.537.500
231952
29/2
B¸n hµng cho cty P.Trang
3.900.000
3.900.000
Céng
50.536.000
31.110.650
Sè thuÕ GTGT ®Çu k×: 13.630.000
Sè thuÕ ph¶i nép nhµ níc lµ: 25.485.650
Sè thuÕ GTGT cßn ph¶i nép: 33.166.000
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 29/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: Ho¸ ®¬n GTGT
Sè: 07
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi Nî TK 331
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Tk 511
TK 3331
231949
23/2
B¸n hµng cho cty TuÊn ViÖt cha tr¶ tiÒn
77.660.000
70.600.000
7.060.000
...
PhÇn VII: kÕ to¸n vèn b»ng tiÒn
Sæ quÜ tiÒn mÆt
Trang sè: 01
NT
Sè phiÕu
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè tiÒn
Thu
Chi
Thu
Chi
Tån
329.640.000
5/2
510
Tr¶ tiÒn cho cty §µi B¾c
152
5.775.000
323.865.000
7/2
511
Tr¶ tiÒn cho cty B. Minh
331
29.040.000
294.825.000
8/2
512
Tr¶ tiÒn cho cty H. Gia
331
8.613.000
286.212.000
8/2
513
Tr¶ tiÒn cho cty C. Long
152
3.839.000
282.373.000
10/2
514
Tr¶ tiÒn cho cty P. Nam
331
4.895.000
277.478.000
11/2
515
Tr¶ tiÒn cho cty N.Cêng
331
2.904.000
274.574.000
11/2
516
Tr¶ tiÒn cho cty L.Nguyªn
153
18.676.350
255.897.650
14/2
517
Tr¶ tiÒn cho cty P. Phó
331
46.035.000
209.862.650
15/2
518
Chi phÝ ë bé phËn PX
627
35.361.700
174.500.950
15/2
519
Chi tiÒn ®iÖn níc, ®tho¹i
627
57.701.600
116.799.350
16/2
520
Mua m¸y thªu dµn
211
40.700.000
76.099.350
17/2
611
Thu tiÒn nî cña KHµng
131
181.900.000
257.999.350
19/2
612
Thu tiÒn cña cty M. S¬n
511
79.475.000
337.474.350
20/2
521
Chi t¹m øng l¬ng
64..
17.396.500
320.077.850
20/2
522
Tr¶ tiÒn cho cty Petrlimex
331
35.695.000
284.382.850
21/2
523
Chi phÝ vËn chuyÓn
641
2.610.000
281.772.850
22/2
524
Cty M.S¬n tr¶ l¹i hµng
531
50.875.000
230.897.850
23/2
613
§lý thanh to¸n tiÒn hµng
511
153.605.320
384.503.170
24/2
525
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo NH
112
138.000.000
246.503.170
24/2
614
Thu tiÒn cña cty T. ViÖt
131
77.760.000
324.263.170
615
Thu mét nöa tiÒn cña P.§«ng
511
38.912.500
363.175.670
27/2
616
Thu tiÒn cña cty H. B×nh
131
76.780.000
439.955.670
28/2
617
Thu nöa tiÒn cña cty P.Trang
131
42.900.000
482.855.670
28/2
618
Thu nèt tiÒn cña cty P.§«ng
131
38.912.000
521.768.170
29/2
619
Thu nèt tiÒn cña cty P.Trang
511
42.900.000
Céng
733.045.320
498.017.150
564.568.170
Sæ tiÒn göi ng©n hµng
Trang sè: 01
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè tiÒn
Sè
Ngµy
Göi vµo
Rót ra
Cßn l¹i
952.000.000
520
20/2
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo ng©n hµng
111
138.000.000
Céng
1.090.000.000
Ng©n Hµng: ACB
GiÊy b¸o cã
Ngµy24/2/2004
Sè: 891
Tªn TK Nî: TiÒn göi ng©n hµng
Sè hiÖu TK
Tªn TK Cã: TiÒn mÆt
Nî: 112
Sè tiÒn( viÕt b»ng ch÷): Mét tr¨m ba t¸m triÖu ®ång ch½n
Cã: 111
Sè tiÒn( viÕt b»ng sè)
TrÝch yÕu: XuÊt tiÒn mÆt göi vµo ng©n hµng
138.000.000
Ngêi lËp phiÕu Chñ doanh nghiÖp Gi¸m ®èc
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 24/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: PhiÕu chi tiÒn
Sè: 05
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi cã TK 111
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Ghi nî c¸cTK
TK 112
TK 211
TK 627
TK 133
517
15/2
Chi phÝ ë bé phËn PX
35.361.700
32.147.000
3.214.700
518
15/2
Chi ®iÖn níc, tho¹i
57.701.600
52.456.000
5.245.600
519
16/2
Mua m¸y thªu dµn
40.700.000
37.000.000
3.700.000
523
24/2
Ch tiÒn göi vµo NH
138.000.000
138.000.000
Ngêi lËp biÓu Phu tr¸ch kÕ to¸n
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 22/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: PhiÕu chi tiÒn
Sè: 06
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi cã TK 111
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Ghi nî c¸c TK
TK 331
TK 641
TK 642
TK 531
TK 3331
511
7/2
Tr¶ tiÒn cho cty B.Minh
29.040.000
29.040.000
512
8/2
Tr¶ tiÒn cho cty H.Gia
8.613.000
8.613.000
514
10/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Nam
4.895.000
4.895.000
515
11/2
Tr¶ rtiÒn cho cty N.Cêng
2.904.000
2.904.000
517
14/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Phó
46.035.000
46.035.000
521
20/2
Chi t¹m øng l¬ng
17.396.500
9.929.300
7.467.200
522
20/2
Tr¶ tiÒn cho cty Petrolimex
35.695.000
35.695.000
523
21/2
Chi vËn chuyÓn hµng ho¸
2.610.000
2.610.000
524
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i
50.875.000
46.250.000
4.625.000
Céng
198.063.500
127.182.000
12.539.300
7.467.200
46.250.000
4.625.000
Ngêi lËp biÓu Phô tr¸ch kÕ to¸n
Chøng tõ ghi sæ
Cty TMQT Thµnh Nh Sè: 14
CL – HN Ngµy 29/2/2004
§VT: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Sè hiÖu TK
Thµnh tiÒn
Sè
Ngµy
Nî
Cã
06
22/2
Ph¶i tr¶ cho ngêi b¸n
331
111
127.182.000
06
22/2
Chi phÝ ë bé phËn b¸n hµng
641
111
12.539.300
06
22/2
Chi phÝ ë bé phËn QLDN
642
111
7.467.200
06
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i
531
111
46.250.000
ThuÕ
3331
111
4.625.000
Céng
198.063.500
KÌm theo ….chøng tõ gèc
Ngêi lËp KÕ to¸n trëng
Chøng tõ ghi sæ
Cty TMQT Thµnh Nh Sè: 15
CL - HN Ngµy 29/2/2004
§VT: §ång
Chøng gtõ
DiÔn gi¶i
Sè hiÖu TK
Thµnh tiÒn
Sè
Ngµy
Nî
Cã
05
24/2
XuÊt tiÒn mÆt göi vµo N. hµng
112
111
138.000.000
05
24/2
Mua m¸y thªu dµn
211
111
37.000.000
05/
24/2
Chi phÝ ë bé phËn PX
627
111
84.603.000
05
24/2
ThuÕ
133
111
12.160.300
Céng
271.763.300
KÌm theo … chøng tõ gèc
Ngêi lËp KÕ to¸n trëng
PhÇn VIII: kÕ to¸n c¸c nghiÖp vô thanh to¸n
C¸c nghiÖp vô thanh to¸n diÔn ra trong c¸c nghiÖp vô sau:
+ Ph¶i tr¶ ngêi b¸n: NghiÖp vô (1), (2), (4), (5) (7) , (11), (12), (17), (20).
+ Ph¶i thu cña h¸ch hµng: nghiÖp vô (41), (42), (45), (46), (50).
Sæ chi tiÕt thanh to¸n
§èi tîng: Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
Trang sè: 01
§¬n vÞ: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK§¦
Sè ph¸t sinh
Sè d
Sè
Ngµy
Nî
Cã
Nî
Cã
42.960.00
311
1/2
NK v¶i cña cty B.Minh cha tr¶ tiÒn
152
26.400.000
133
2.640.000
312
2/2
NK lìi trai cña cty H. Gia
152
7.830.000
133
783.000
313
4/2
NK kho¸ cña cty P. Nam
152
4.450.000
133
445.000
314
7/2
NK m¸c cña cty N. Cêng
152
2.640.000
133
264.000
511
7/2
Tr¶ tiÒn cho cty B.Minh
111
29.040.000
512
8/2
Tr¶ tiÒn cho cty H. Gia
111
8.613.000
317
9/2
NK chØ cña cty Phong Phó cha tr¶ tiÒn
152
41.850.000
133
4.185.000
514
10/2
Tr¶ tiÒn cho cty P. Nam
111
4.895.000
515
11/2
Tr¶ tiÒn cho cty N. Cêng
111
2.904.000
319
13/2
NK x¨ng cña cty Petrolimex cha tr¶ tiÒn
152
32.450.000
133
3.245.000
517
14/2
Tr¶ tiÒn cho cty P.Phó
111
46.035.000
522
20/2
Tr¶ tiÒn cho cty Petrolimex
111
35.695.000
Céng
127.182.000
127.182.000
42.960.000
§èi tîng: Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
Trang sè: 10
§VT;§ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
TK
§¦
Sè ph¸t sinh
Sè d
Sè
Ngµy
Nî
Cã
Nî
Cã
181.900.000
611
17/2
Thu tiÒn nî cña Kh¸ch hµng tõ ®Çu th¸ng
111
181.900.000
613
23/2
Hoa hang ®¹i lý 3%
511
4.318.800
3331
431.880
423
23/2
B¸n cho c«ng ty TuÊn ViÖt cha thu tiÒn
511
70.600.000
3331
7.060.000
614
24/2
Thu tiÒn cña cty TuÊn ViÖt
111
77.660.000
424
25/2
B¸n cho cty H¶i B×nh
511
69.800.000
3331
6.890.000
425
26/2
B¸n cho cty P.§«ng thu nöa tiÒn hµng
511
35.375.000
3331
3.537.500
616
27/2
Thu tiÒn cña cty H¶i B×nh
111
76.780.000
617
28/2
B¸n hµng cho cty P.Trang thu nöa tiÒn hµng
111
42.900.000
619
29/2
Thu nèt tiÒn cña cty P.Trang
511
39.000.000
3331
3.900.000
Céng
241.003.180
418.152.500
4.750.000
Sæ theo dâi thuÕ GTGT
§VT: §ång
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Sè thuÕ GTGT ®Çu ra ph¸t sinh trong th¸ng
Sè thuÕ GTGT ®Çu vµo ph¸t sinh trong kú
Sè
Ngµy
4455645
1/2
Mua v¶i cña cty B×nh Minh
2.640.000
579898
2/2
Mua lìi trai cña cty H. Gia
783.000
113325
4/2
Mua kho¸ cña cty P. Nam
445.000
656733
5/2
Mua khuy chám cña cty §.B¾c
525.000
513212
7/2
Mua m¸c cña cty N.Cêng
264.000
545443
8/2
Mua nÑp nhùa cña cty C.Long
349.000
177869
9/2
Mua chØ cña cty P.Phó
4.185.000
798232
11/2
Mua bao b× cña cty L.Nguyªn
889.000
355479
13/2
Mua x¨ng cña cty LNguyªn
3.245.000
652347
15/2
ChiphÝ h¸c ë bé phËn qu¶n lý ph©n xëng
3.214.000
519
15/2
Chi phÝ ®iÖn níc, ®iÖn tho¹i
5.245.000
689812
16/2
Mua m¸y thªu dµn cña cty H.Tó
3.700.000
132948
19/2
B¸n hµng cho cty Minh S¬n
7.225.000
522
22/2
Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i cña cty M.S¬n
4.625.000
613
23/2
B¸o cao b¸n hµng cña c¬ ë ®¹i lý
13.964.120
413.880
231949
23/2
B¸n hµng cho cyt TuÊn ViÖt
7.060.000
231950
25/2
B¸n hµng cho cty H¶i B×nh
6.980.000
231951
26/2
B¸n hµng cho cty P.§«ng
3.537.500
3.537.500
231952
29/2
B¸n hµng cho cty P.Trang
3.900.000
3.900.000
Céng
50.536.000
31.110.650
Sè thuÕ GTGT ®Çu k×: 13.630.000
Sè thuÕ ph¶i nép nhµ níc lµ: 25.485.650
Sè thuÕ GTGT cßn ph¶i nép: 33.166.000
B¶ng tæng hîp chøng tõ gèc cïng lo¹i
Ngµy 29/2/2004
Lo¹i chøng tõ gèc: Ho¸ ®¬n GTGT
Sè: 07
Chøng tõ
DiÔn gi¶i
Ghi Nî TK 331
Sè
Ngµy
Tæng sè tiÒn
Tk 511
TK 3331
231949
23/2
B¸n hµng cho cty TuÊn ViÖt cha tr¶ tiÒn
77.660.000
70.600.000
7.060.000
...